Kao što je svima poznato, slijepa ili poluslijepa potraga za superprofitom dovela je do naduvavanja „mjehurića od sapunice“, koji su u jednom trenutku pukli. Nakon toga, i regulatori i upravljačka tijela kompanije počeli su ozbiljno shvaćati funkciju upravljanja rizicima. I ako je ranije ovo drugo u mnogim kompanijama bilo svedeno na savjetodavnu funkciju, sada sve više postaje kontrolna funkcija, kada se ne samo postavljaju standardi rada, već se prati i pravilno izvršavanje politika i procedura.
U međuvremenu, moderna praksa razlikuje nekoliko vrsta rizika – finansijski, operativni i poslovni. Zatim ih možete segmentirati, gdje finansijski rizici uključuju rizik likvidnosti i kreditne rizike, operativni rizici uključuju sistemske i kadrovske rizike, a poslovni rizici uključuju rizik strategije i reputacije. Naravno, ovo nije potpuna lista i ovi rizici se mogu detaljnije klasifikovati. Ali, na ovaj ili onaj način, svi oni imaju jedno zajedničko – trpe finansijske gubitke, uključujući i izgubljenu dobit kao rezultat nedovoljnog razvoja poslovanja, i direktne finansijske troškove.
Mnogi menadžeri razmišljaju o direktnim troškovima, jer je često teže rastati se od onoga što već imate nego od onoga što možete zaraditi u budućnosti. Stoga je kontrola rizika poslovanja, posebno reputacijskih, razvijena na kraju. S druge strane, ako pogledamo ovaj rizik pod lupom, vidjet ćemo da može biti mnogo skuplji od ostalih.
Uzroci i posljedice
Vratimo se sada od prethodne priče i okrenimo se realizovanim rizicima, odnosno problemima koji su nastali u preduzećima kao rezultat nastanka određenih događaja. Problemi su raznih veličina, a informacije o najvećim od njih vrlo često vidimo na naslovnim stranicama poslovne štampe, ali i drugih medija. Istovremeno, tradicionalno, mnoge zanima šta će biti sa direktnim krivcima ovih događaja, ali ne razmišljaju svi o tome koje su mjere poduzete u odnosu na one kadrove čiji je nerad ili neprofesionalizam doveo do gubitaka.
Gotovo svaki incident u organizaciji znači da kontrola u jednoj ili drugoj oblasti nije uspostavljena ili nije urađena kako treba. Shodno tome, nije kriv samo onaj ko je počinio prekršaj, već i onaj ko nije preduzeo sve potrebne mjere da do toga ne dođe. Ovo može ukazivati na odsustvo ili nedovoljnu efikasnost preventivnih mehanizama koji bi trebalo da se suprotstave nastanku nepovoljnih situacija.
Često se kontrolne funkcije „podešavaju“ takozvanom reaktivnom metodom: nedostaci sistema identifikovani kao rezultat određenog događaja se ispravljaju „zakrpama“ – u vidu autorizacije plaćanja, „principa četiri oka“ itd. obavještavaju se svi zainteresovani - akcionari, povjerioci, investitori, ugovorne strane i drugi da su počinioci pronađeni i preduzete mjere. I ovaj ciklus se može ponavljati sve dok kompanija ne implementira upravljanje rizicima, koje ima za cilj da ih unaprijed spriječi.
Zapravo, efektivno upravljanje rizikom je izgrađeno na tri stuba: “detekcija” (sposobnost identifikovanja rizika), “prevencija” (kontrola rizika) i “reakcija” (sposobnost da se ispravno postupi u određenim situacijama). Sve kontrolne funkcije imaju za cilj smanjenje vjerovatnoće nastanka bilo kakvog rizika i/ili ublažavanje posljedica njegove implementacije. Minimiziranje posljedica često znači da zaposleni u organizaciji znaju šta će učiniti ako dođe do rizika i kako će nastaviti da rade.
Upravljanje rizikom od gubitka poslovne reputacije
Pozitivan ugled formira se kako izostankom općepoznatih štetnih slučajeva vezanih za osobu koja je nastala njegovom krivnjom ili kao rezultat propusta u njenim aktivnostima, tako i radnjama usmjerenim na poštivanje pravnih i kulturnih normi.
Kao što je već rečeno, u ovoj fazi ekonomskog razvoja došlo je vrijeme da se razmisli o rizicima gubitka poslovne reputacije, kao i da se izgradi sistem upravljanja rizicima, koji se svodi na njihovu identifikaciju, prevenciju i reagovanje.
S tim u vezi, potrebno je preduzeti sveobuhvatne mjere za razvoj mehanizama koji mogu pomoći da se minimizira rizik uključivanja kompanije u procese koji mogu rezultirati ne samo finansijskim gubicima, već i gubitkom povjerenja društva u ličnost regulatornih tijela, investitori, partneri, dioničari, klijenti, itd. Ideja o stvaranju jednog od ovih mehanizama nastala je relativno nedavno i nazvana je “compliance”.
U posljednjih nekoliko godina, ovaj termin je postao sve rašireniji u ruskoj poslovnoj zajednici. Sama riječ compliance je ruska izvedenica od engleske compliance, što znači "usklađenost". Aktivnosti usklađenosti u organizaciji svode se na obavezu poštovanja internih politika i procedura organizacije, koje su razvijene uzimajući u obzir domaće zakonodavstvo i vodeću međunarodnu praksu.
Upravljanje reputacijskim rizikom u kompaniji sprovodi se izradom internih dokumenata i stvaranjem uslova u kojima će se svi zaposleni i druga lica koja rade u ime organizacije ponašati u skladu sa visokim profesionalnim i etičkim standardima u odnosu kako prema eksternim tako i prema internim učesnicima na tržištu. Time kompanija stiče i održava reputaciju dostojnog učesnika na tržištu, rad sa kojim ne nosi dodatne rizike.
Praksa stranih kompanija
U globalnoj praksi finansijskih institucija ima dosta slučajeva da je, zbog propusta u oblasti usklađenosti, organizacija izgubila svoje klijente, ugovorne strane i pretrpjela značajne gubitke. Zbog toga se politike usklađenosti već nekoliko godina provode u stranim organizacijama, a ne govorimo samo o finansijskim organizacijama, već i o proizvodnim preduzećima, medicini, trgovini, državnim agencijama i mnogim drugim oblastima.
U mnogim jurisdikcijama i u raznim finansijskim institucijama, koncept usklađenosti uključuje različite oblasti, kao što su usklađenost ulaganja (regulisanje pitanja „ispravne“ i „fer“ prodaje investicionih proizvoda), usklađenost sa porezom (regulisanje pitanja maksimalnog poštovanja poreskih zakona ), principi fer tretmana prema klijentima ( Treat Customer Fairly) i Politika poštenog kreditiranja, korišćenje ličnih podataka itd. Veliki broj politika različitih vrsta, koje zavise od specifičnosti delatnosti određene finansijske organizacije, povlači za sobom razlike u tumačenju i sadržaju funkcije usklađenosti u različitim jurisdikcijama i organizacijama.
Osnovne politike usklađenosti
Postoji niz standardnih politika koje se, bez obzira na geografiju i/ili specifičnosti aktivnosti, tradicionalno primjenjuju u različitim stupnjevima u većini organizacija:
1. Kodeks korporativne etike (Code of Corporate Conduct) je, po pravilu, prilično opšti dokument koji utiče na gotovo sve aspekte aktivnosti organizacije. Govori o moralnim i etičkim principima, standardima ponašanja, organizacionim prioritetima i odgovornostima zaposlenih.
2. Politike za borbu protiv pranja novca i finansiranja terorizma se na ovaj ili onaj način provode u svim finansijskim i mnogim nefinansijskim organizacijama u razvijenim zemljama i zemljama u razvoju. Spriječava prodor stečene kriminalom u legalni sektor privrede i sprečava finansiranje terorizma. Danas je ovo jedan od najvažnijih alata za borbu protiv legalizacije prihoda u sjeni i zasnovan je na međunarodnom pravu i preporukama međunarodnih grupa.
3. Politika prihvatanja i davanja poklona, poziva na događaje - njena funkcija je da razlikuje pojmove „poklon“ i „mito“/„povratni mito“ ili, drugim rečima, da naznači red posle kojeg poklon postaje ponuda u kako biste dobili priliku da manipulišete službenim licem u svom interesu. Prisustvo takvih politika posebno je relevantno u zemljama u kojima nacionalne tradicije nalažu potrebu za ovakvom interakcijom sa regulatornim tijelima, partnerima i izvođačima. Politika generalno ne zabranjuje poklone, već ograničava njihovu vrijednost i uspostavlja procedure za njihovu kontrolu u skladu s tim.
4. Politika prijavljivanja kršenja etičkih standarda postoji u većini zapadnih organizacija i reguliše proceduru i metode prijavljivanja kršenja od strane zaposlenih u banci (uz pravo na anonimnost), kao i proceduru naknadne istrage i dokumentovanja ovih kršenja. Vrijedi napomenuti da je kvalitetna implementacija ove funkcije jedan od najefikasnijih načina za borbu protiv kršenja unutar kompanije.
5. Politika koja reguliše sukob interesa postavlja etičke standarde ponašanja zaposlenih kada dođe do sukoba interesa, naime u slučajevima kada: interesi radnika mogu biti u sukobu sa interesima kompanije; interesi jednog klijenta mogu biti u sukobu sa interesima drugog klijenta itd. Posebno, zaposleni su dužni da pomognu u identifikaciji i prevenciji slučajeva sukoba interesa, a takođe je navedeno da se interesi kompanije uvijek moraju staviti iznad lične interese svojih pojedinačnih zaposlenih.
6. Politika praćenja kupovine hartija od vrijednosti od strane zaposlenih utvrđuje proceduru praćenja transakcija na tržištu hartija od vrijednosti od strane zaposlenih u finansijskim organizacijama. Konkretno, može uspostaviti ograničenja za kupovinu hartija od vrijednosti određenih kompanija (po pravilu onih sa kojima određena finansijska organizacija trenutno obavlja transakciju), zabraniti „kratku“ prodaju hartija od vrijednosti, kao i regulisati posebne procedure za odobrenje. transakcija zaposlenih na tržištu hartija od vrijednosti sa službenicima kompanije. Osnovni smisao ove politike je da se njome izbjegne zloupotreba radnog vremena i službenih informacija u svrhu ličnog bogaćenja, te da se zaštitite od optužbi za neetičko ponašanje zaposlenih na tržištu hartija od vrijednosti (tržišni tajming).
7. Politika “Kineskog zida” je neophodna da bi se razgraničilo informaciono polje u aktivnostima organizacije, najčešće finansijskog sektora, kako bi se sprečili sukobi interesa i stvorili uslovi za fer konkurenciju. Ova politika se sprovodi u gotovo svim vodećim investicionim kompanijama, gde je ovakvo razlikovanje posebno važno, jer posedovanje nejavnih informacija o nečijem finansijskom stanju, planovima ulaganja, dodatnim pitanjima može dovesti do njihovog korišćenja, na primer, od strane zaposlenih u drugom odjelu u cilju izvlačenja dodatne dobiti. Podizanje ove informacijske barijere omogućava organizaciji ne samo da spriječi nastanak sukoba interesa, već i da usluži sve klijente bez ograničenja.
8. Politika interakcije sa regulatornim tijelima. Pitanje efikasne i korektne interakcije sa regulatornim organima danas je veoma aktuelno, jer se čak i organizacije koje poštuju zakon suočavaju sa brojnim praktičnim poteškoćama u takvoj situaciji.
9. Politika povjerljivosti informacija reguliše neotkrivanje podataka o klijentima i njihovim transakcijama. Podrazumeva ne samo formiranje opšte kulture postupanja sa podacima klijenata, već i organizaciju skladištenja i poštovanje određenih standarda prilikom obrade ličnih podataka. Postoje i druge politike, kao što je politika due diligence klijenata, ugovornih strana i dobavljača robe/usluga; principi za prijem i obradu pritužbi; politika obuke kadrova i drugi interni dokumenti. Štaviše, svaka organizacija, zbog ciljeva postavljenih od strane višeg menadžmenta, dioničara i kreditora, može implementirati dodatne procese u ovoj oblasti, stvarajući pritom svoju jedinstvenu strukturu kontrole usklađenosti.
Opšti principi usklađenosti
U globalnoj praksi finansijskih institucija ima dosta slučajeva da je, zbog propusta u oblasti usklađenosti, organizacija izgubila svoje klijente, ugovorne strane i pretrpjela značajne gubitke. Zbog toga se politika usklađenosti već nekoliko godina provodi u stranim organizacijama. Sama prisutnost gore navedenih politika u organizaciji ne znači da je uložila pune napore da se pridržava zakona i minimizira pravne i reputacijske rizike. Neophodno je pravilno strukturirati tok posla tako da se svi potencijalni problemi prate i rješavaju u realnom vremenu.
Postoji nekoliko opštih principa koji se moraju poštovati da bi se delotvorno izgradila funkcija:
- Upravljačka tijela organizacije treba da budu odgovorna za osiguranje da se politike pravilno poštuju i da direktno koordiniraju aktivnosti usklađenosti, kao i koordinaciju poslovnih jedinica. Ovo je jedan od najvažnijih aspekata od kojeg direktno zavisi efikasnost cjelokupnog sistema usklađenosti.
- Često implementacija funkcije usklađenosti nailazi na otpor poslovnih jedinica, uključujući i najviše rukovodstvo organizacije, jer je protiv interesa poslovanja: služba za usklađenost poduzima mjere poput „odsjecanja“ partnera i klijenata sa sumnjivim reputacija, zabrana određenih operacija i sl. U tom slučaju je potrebno izgraditi organizacionu strukturu na način da službi usklađenosti ima sva potrebna prava i ovlaštenja, a njeno osoblje mora imati visok status u hijerarhiji organizaciju i nezavisnost u pogledu donošenja odluka.
- Zajedno sa ostatkom organizacije, pravilnu implementaciju politika usklađenosti treba pratiti kroz interne preglede i revizije. U ovom slučaju, potrebno je razdvojiti funkcije interne kontrole i funkcije usklađenosti, ali istovremeno osigurati njihovu efektivnu interakciju u identifikaciji rizika usklađenosti.
- Osoblje odgovorno za razvoj i implementaciju politike usklađenosti (kontrolori usklađenosti) mora imati potrebne kvalifikacije, iskustvo, profesionalne i lične kvalitete za koordinaciju rada i razvoja ove oblasti.
- Jedna od najčešćih zabluda je mišljenje zaposlenih u organizaciji da je kontrolor usklađenosti jedina osoba u organizaciji koja je dužna da ublaži pravne i reputacijske rizike. Međutim, odjel za usklađenost nije fizički u mogućnosti da samostalno prati sve nastajuće rizike, budući da često nema interakciju s klijentom i ne obrađuje relevantne informacije, pa stoga nije u mogućnosti da identifikuje sve novonastajuće probleme u odjelima i druga pitanja koja spadaju u okvir politike. Stoga je neophodno ne samo objasniti svim zaposlenima u organizaciji, bez izuzetka, formalne zahtjeve politike usklađenosti, njihovo značenje i posljedice nepoštovanja, već i jasno ocrtati odgovornosti svakog zaposlenog da se pridržava ovih zahtjevi. Ovdje je vrlo važna kvalitetna prezentacija informacija u vidu treninga, seminara i usavršavanja – samo što daje odgovarajući efekat.
Istovremeno, važno je shvatiti da postoji određena granica iza koje funkcija usklađenosti ne samo da minimizira rizike, već i ograničava poslovanje. Treba identifikovati oblasti u kojima su rizici usklađenosti najmanje prisutni i gde organizacija ne može sebi da priušti rad. Ispravno označavanje ove ivice, bez pomjeranja na jednu ili drugu stranu, doprinosi što efikasnijoj organizaciji radnog procesa, bez sukoba s drugim odjelima i minimiziranja rizika. Istovremeno, potrebno je pratiti tržišne trendove i promjene u zakonodavstvu kako bi se ova linija blagovremeno prilagodila.
Radeći u skladu sa gore navedenim aspektima, organizacije ne samo da grade pouzdan proces usklađenosti, smanjujući rizike po reputaciju, već istovremeno sebi olakšavaju rad sa međunarodnim partnerima, budući da je među zahtjevima prilikom uspostavljanja partnerstava prisustvo politike i organizacije procesa usklađenosti je sve češća, u skladu sa vodećim svjetskim praksama.
Ako govorimo o našem tržištu, onda u vezi sa integracijom ruskog poslovanja u globalnu ekonomiju, postoji očigledna potreba za odgovarajućim odrazom vodećih svjetskih praksi usklađenosti u politikama i procedurama lokalnih organizacija. Pravilno pridržavanje osnovnih principa usklađenosti i njihova efikasna implementacija dovode do uspostavljanja principa pravičnosti u odnosima između učesnika na tržištu, minimiziranja pravnih i reputacijskih rizika, a direktno utiču na uspjeh i integritet same organizacije i dobro- kao svog osoblja, što u konačnici povećava poslovnu efikasnost.
Jedna od najvažnijih komponenti menadžmenta u svakoj organizaciji je sistem kontrole koji se naziva usklađenost. Prevedeno s engleskog, ova riječ znači "usklađenost sa zahtjevima". Odnosi se na radnje za osiguranje usklađenosti sa propisima, konstitutivnim dokumentima i drugim mjerama usmjerenim na upravljanje svim vrstama rizika.
U bankarskom okruženju, ovaj termin označava pravovremeno davanje informacija Banci Rusije, isključivanje učešća bankarskih organizacija i njihovih zaposlenih u obavljanju bilo kakvih nezakonitih aktivnosti.
Usklađenost je skup specifičnih funkcija koje se mogu podijeliti na obavezne i opcione. Prvi uključuje zakonodavne norme, čije nepoštivanje može dovesti do kazni i gubitka ugleda. Drugi uključuje upravljačke naloge i funkcije, čija je implementacija povezana sa očekivanjima partnera.
Uzimajući ovo u obzir, usaglašenost treba da sprovodi služba bezbednosti bankarske organizacije. Međutim, u praksi je prilično uobičajen sistem na više nivoa, koji omogućava raspodjelu funkcija između nekoliko strukturnih jedinica.
Osobine implementacije sistema u bankarskim organizacijama
Pitanja organizacije kontrole usklađenosti u ruskim bankama regulisana su brojnim dokumentima, od kojih su najvažniji Propisi Banke Rusije br. 242-P i br. 06-29/PZ-N.
Prema ovim dokumentima, svi zaposleni u bankarskim organizacijama mogu biti uključeni u implementaciju funkcija sistema kontrole - svako u okviru svoje nadležnosti. Istovremeno, određena osoba (menadžer) mora biti odgovorna za implementaciju sistema.
Izgradnja sistema kontrole u bankama, po pravilu, ima nekoliko ciljeva:
- identifikovanje i upravljanje regulatornim rizicima;
- borba protiv korupcije i prevara;
- usklađenost sa zahtjevima zakonskih akata i međunarodnim standardima;
- poštovanje pravila korporativnog ponašanja;
- usklađenost sa sigurnošću informacija;
- odgovaranje na pritužbe kupaca.
Za implementaciju ovih funkcija koriste se različiti informacioni sistemi i platforme za sistematizaciju procesa praćenja i analize.
Pitanja automatizacije kontrole usklađenosti su među najvećim prioritetima za mnoge banke danas.
Sistem usklađenosti zahtijeva pravilnu organizaciju procesa rada: potencijalni problemi se moraju brzo pratiti i rješavati u realnom vremenu.
Osnove politike usklađenosti
U većini bankarskih organizacija politika se razvija i odobrava kao dio sistema usklađenosti.
posebno:
- politika korporativnog ponašanja (opšti dokument koji reguliše standarde ponašanja i odgovornosti zaposlenih);
- politika protiv korupcije i finansiranja terorizma (dokument osmišljen da spriječi prodor nezakonito stečenih dobitaka i finansiranje terorističkih organizacija);
- politika primanja i davanja poklona (ova politika je usmjerena na razlikovanje poklona i mita zaposlenima u bankarskim organizacijama);
- politika koja ima za cilj regulisanje sukoba interesa (postavlja određene standarde ponašanja kada dođe do sukoba interesa);
- politika kontrole transakcija i sticanja hartija od vrijednosti;
- politika interakcije sa nadzornim i regulatornim tijelima (osmišljena da osigura efikasnu interakciju i minimizira moguće poteškoće);
- politika za primanje i odgovaranje na žalbe kupaca;
- politika pravilne identifikacije klijenata;
- politika povjerljivosti i neotkrivanja podataka koji mogu uzrokovati štetu organizaciji.
Ovo su samo opšti pravci koji se mogu dopuniti drugim aktivnostima u svakoj konkretnoj organizaciji.
Principi kontrole usklađenosti poslovanja u bankama
Zadatak kontrolora usklađenosti je da organizuje sistem interne kontrole.
Rukovodilac odgovoran za implementaciju sistema, zajedno sa ostalim zaposlenima, organizuje rad na usklađivanju sa eksternim i internim zahtevima, identifikuje rizike i upravlja njima.
Sistem kontrole usklađenosti zasniva se na sljedećim principima:
- Politiku usklađenosti banke mora odobriti upravni odbor, koji mora periodično ocjenjivati njenu djelotvornost (od toga zavisi ukupni rezultat);
- rukovodilac odgovoran za implementaciju sistema mora imati prilično visok status (ovo može biti član izvršnih organa ili osoba direktno podređena menadžeru);
- banka mora izdvojiti dovoljnu količinu resursa neophodnih za obavljanje funkcija kontrole usklađenosti;
- menadžer odgovoran za implementaciju sistema mora organizovati obuku osoblja o pitanjima kontrole usklađenosti;
- Neki zadaci kontrole usklađenosti mogu se obavljati preko vanjskih saradnika, ali u ovom slučaju moraju biti pod kontrolom odgovornog menadžera i rukovodstva banke.
Implementacija funkcija usklađenosti može naići na određene otpore unutar same organizacije, budući da menadžer može donijeti odluke da odsiječe sumnjive partnere i klijente, što može biti u suprotnosti (na prvi pogled) sa finansijskim interesima organizacije.
Ali istovremeno, kontrola usklađenosti ima za cilj zaštitu ugleda bankarske organizacije, a samim tim i njenog finansijskog uspjeha. Osim toga, implementacija sistema pojednostavljuje rad sa međunarodnim partnerima, jer njihovi zahtjevi često uključuju postojanje politike usklađenosti, što je norma u mnogim zemljama.
Šta je kontrola usklađenosti? Ovo je nova praksa upravljanja finansijskim rizikom za Rusiju. Naši studenti su imali sreću da iz prve ruke saznaju zašto se najviši menadžment i osoblje provjeravaju na lojalnost, kako je usklađenost povezana sa etičkim standardima i utiče na reputaciju korporacije. U sklopu programa "otvorena predavanja" pozvani govornici - predstavnici OJSC Uralsib.
Usklađenost (engleski: sporazum, usklađenost) je interna kontrola usklađenosti aktivnosti kompanije sa zakonom. Njegov glavni cilj je otklanjanje rizika od gubitka dobiti. To uključuje novčane kazne, odštetu ili neispunjavanje ugovora. Istovremeno, rizici usklađenosti mogu dovesti do pogoršanja reputacije, ograničenih poslovnih mogućnosti ili smanjenja baze klijenata.
Irina Katysheva, šefica Službe za usklađenost u URALSIB OJSC, napomenula je zašto je važno u kompaniji namjerno stvoriti kulturu poštivanja zakona.
„Svako želi da im zaposleni budu lojalni i pristojni“, kaže Irina Katysheva. – Svaka deseta osoba može postati prevarant ako ima priliku i odgovarajuću motivaciju. Stoga usklađenost mora stvoriti takvu etičku kulturu u kompaniji kako ne bi bilo iskušenja i da ljudi pošteno ispunjavaju svoje obaveze. A za to je važno organizirati poslovne procese koji su u skladu sa zakonskim zahtjevima. Rizici usklađenosti trebali bi biti minimalni.”
Irina Katysheva je navela oblasti u kojima usklađenost funkcioniše:
Pitanja studenata
— Koje metode kontrole koristi usklađenost?
— Prije svega, ovo je prevencija. Kontrola prilikom zapošljavanja, korporativna obuka kadrova, odobravanje dokumenata, plaćanja, transakcija itd. Vršimo stalnu kontrolu, uključujući analizu transakcija, poslovanja, telefonskih razgovora i aktivnosti klijenata. Naše područje odgovornosti uključuje sveobuhvatne provjere u organizaciji poslovnih procesa i reklamacije. Istrage izjava klijenata i poruka zaposlenih putem telefonske linije također su u nadležnosti usklađenosti.
— Koje su prednosti i mane vašeg rada?
— Identifikujemo nedostatke kod ljudi, kao i u sistemu upravljanja u celini, vidimo neprijatne stvari. Moramo prikupiti mnogo informacija o zaposlenima i kandidatima za određenu poziciju. Pozitivna stvar u našem radu je da kada ste u pravu, oni vam vjeruju i rizik je izbjegnut. Na primjer, kada nisu dobili novčanu kaznu ili oduzimanje licence. Onda je ovo priznanje i poštovanje.
-Kome podnosiš izvještaj?
— Ne radimo za top menadžment, već za vlasnika preduzeća. Mi smo servis koji direktno odgovara akcionaru, koji od nas mora dobiti objektivne informacije „na stolu“. Nezavisnost od najvišeg menadžmenta je važna.
— Da bismo smanjili rizike, počeli smo koristiti psihometriju. Koje metode koristite?
- Ne mogu reći da sve ovo funkcioniše. Koristimo i poligraf. Sve se može prevariti: i test i detektor laži. Stoga, kao menadžer, puno komuniciram, razgovaram sa zaposlenima, koristim socioničku metodu. Na primjer, morate shvatiti da postoje „konfliktni“ ljudi. Morate ih definirati. Ima ljudi koji jedni drugima ne odgovaraju na poslu. Takođe morate biti u stanju da ovo identifikujete.
— Koje kvalitete i znanja trebate imati da biste radili u skladu?
— Ako želite da budete profesionalac u ovoj oblasti, morate biti specijalista u različitim oblastima. Komunikacijske vještine, sposobnost dobivanja informacija, analize i jasnog sagledavanja rezultata vašeg rada su veoma važne. Naravno, potrebno je dobro poznavati zakonodavstvo. Zadatak usklađenosti nije samo razumjeti, već primijeniti pravila kako bi ona funkcionirala. Ali morate znati i cijeli posao u kojem radite. Znajte koji poslovni proces regulirate. Morate imati sistemski pogled.
Borba protiv korupcije u poslovanju
Još jedan gost govornik na Otvorenim predavanjima objasnio je zašto je poštovanje zakona povezano sa korupcijom i kako se privatne kompanije bore protiv nje.
„Povrat je najčešći prekršaj u ruskim kompanijama. Prema podacima iz 2014. godine, 74% svih vrsta prevara su mitosi, kaže direktor za antikorupcijska pitanja Službe za usklađenost kompanije Uralsib OJSC. Roman Esin. – Komercijalno podmićivanje je široko rasprostranjeno i još uvijek je sastavni dio poslovnog okruženja. Stoga je važno promijeniti mentalitet i kulturu ljudi, uključujući korištenje odgovarajućeg zakonodavstva.”
Najznačajnije posljedice korupcije su reputacija i finansijski gubitak. Kako privatne kompanije grade kontrolu nad rizicima od korupcije? Koristi se model COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission, USA).
„Važna je telefonska linija za usklađivanje“, napominje Roman Esin. – Ljudi koji su lojalni kompaniji treba da imaju kanal za informisanje službe interne kontrole. Oni mogu anonimno zvati i prijaviti prekršaje.”
Prevencija je podjednako važna oblast u radu sa osobljem. Razvijaju se pravila poslovne etike, programi obuke, procedure zapošljavanja i informacije o tome šta je „sukob interesa“. Pokloni također podliježu kontroli usklađenosti:
„Praksa davanja poklona je rasprostranjena u Rusiji“, kaže Roman Esin. – Ako se ne poštuju dva glavna znaka – „besplatno“ i „obično“, onda to u jednom trenutku može postati mito. Zaposlenicima šaljemo brošure u kojima se navodi šta je prihvatljivo, a šta nije. Na primjer, trošak poklona ne bi trebao prelaziti 3.000 rubalja. Skupi poklon mora biti upisan u registar. Označava od koje druge strane, koji poklon i za koji iznos. Učešće u ovoj proceduri ukazuje na lojalnost zaposlenog. U dopisu se navode poslovni ugostiteljski događaji u kojima možete ili ne možete učestvovati. Poslovni doručak, ručak i večera su prihvatljivi. Neprihvatljivo je učestvovati u zabavnim aktivnostima koje bi se mogle smatrati nepristojnim ili negativno utjecati na reputaciju banke (na primjer, noćni klubovi, hale za igre).
Iz istorije
2009. godine usvojen je Federalni zakon br. 273-FZ „O borbi protiv korupcije“. Značajna regulatorna i sistemska podrška dobijena je u javnom sektoru:
Vektor razvoja se 2013. godine okrenuo privatnim kompanijama. Član 13.3 (Zakon br. 273-FZ) stupio je na snagu prema kojem privatne kompanije mogu poduzeti dodatne mjere u borbi protiv korupcije:
Projekat „Otvorena predavanja“ sprovodi Institut za visoko stručno obrazovanje Moskovskog državnog medicinskog univerziteta Vlade Moskve. Otvoren je prostor za studente univerziteta da razgovaraju o aktuelnim temama, razmjenjuju mišljenja i upoznaju se sa novim praksama upravljanja. U okviru projekta govorili su Mihail Barščevski, Sergej Andrijaka, Igor Man i druge poznate ličnosti iz Moskve.
Više detalja:
U teškim uslovima zapadne politike sankcija našoj zemlji, kontrola usklađenosti postaje jedan od važnih alata u sistemu upravljanja bankarskim sektorom. Šta je usklađenost? Na šta strani poslovni partneri obraćaju pažnju kada govore o procedurama usklađenosti u ruskim kompanijama? I kakve pogodnosti oni pružaju? Pokušajmo to shvatiti.
Istorija izgleda
Sve je počelo ulaskom Rusije u WTO (Svjetsku trgovinsku organizaciju). Došlo je do mnogih promjena koje su nevidljive golim okom. Na primjer, domaće kompanije i organizacije počele su da podliježu međunarodnim propisima o implementaciji standarda za borbu protiv pranja novca, korupcije, finansiranja terorističkih organizacija i drugim oblastima sistema usklađenosti (o čemu je usklađenost bit će riječi u nastavku).
Šta je usklađenost?
To je poštivanje od strane privrednih organizacija zakona, standarda i pravila koji su na snazi u zemlji u cilju sprečavanja korupcije. Drugim riječima, usklađenost je usklađenost aktivnosti bilo koje organizacije sa setom kodeksa i pravila koje obezbjeđuju regulatori relevantnog sektora privrede. Danas je postojanje sistema kontrole usklađenosti u organizaciji neophodno u poslovanju kako bi se spriječili rizici (posebno napadi napadača) i zaštitila reputacija kompanije. Odnosno, ovo je svojevrsni temelj na kojem se gradi sistem kontrole svake organizacije i jedan od najvažnijih dijelova menadžmenta.
Moderna stvarnost je takva da nepoštivanje pravila o usklađenosti dovodi do gubitka poslovanja. Međutim, prilagođavanje ovog sistema internim propisima i pravilima je zapravo izuzetno teško.
Koja je svrha?
Svaka savremena organizacija u svom poslovanju podrazumeva više vidova kontrole tehničke, ljudske i u cilju usaglašavanja sa standardima i zahtevima. Formiraju se prilikom stvaranja preduzeća izradom statutarnih dokumenata i razvojem principa upravljanja organizacijama. Ali kako poslovni procesi postaju složeniji i preduzeće „sazreva“, postaje sve teže pridržavati se utvrđenih normi i pravila.
Rast tehnoloških procesa, proširenje asortimana i uvođenje novih, povećanje efikasnosti i proširenje kadrova zahtijevaju složen sistem upravljanja.
Zašto se pridržavati?
S jedne strane, možete pokazati dobre rezultate, ali s druge strane možete propustiti inspekciju od strane regulatornih tijela i dobiti ozbiljne kazne i druge nevolje. Reč je o tzv. regulatornom riziku, koji dovodi do gubitka tržišnog udela, smanjenja potražnje, obima prodaje itd. Uporedo s tim, postoje i npr. u slučaju smanjenja pokazatelja finansijske aktivnosti, zajmoprimac može zatražiti otplatu duga prije roka.
Ispada da se pravila i propisi koji su se prvobitno pojavili u organizaciji moraju poštovati. A potrebna nam je i osoba odgovorna da se za nastalu novu normu ili pravilo, prije nego što počnu primjenjivati, uvede tehnologija koja omogućava nastavak razvoja poslovanja, ali u skladu sa uvedenim normama i zahtjevima. U stranim zemljama ovu funkciju obavlja poseban menadžer za usklađenost.
Zahtjevi za sistemske dokumente
Svaki novi nalog ili uredba mora proći kroz nekoliko faza prije implementacije. Ovo:
- Izgled (izrada projekta).
- Odobrenje (potpisivanje sastavljenog dokumenta).
- Stupanje na snagu.
- Transformacija (planirana ili nagla promjena parametara).
- Otkazivanje dokumenta (s pojavom novog ili iz nekog drugog razloga).
Formiranje novih vrsta aktivnosti organizacije po analogiji sa postojećim je zadatak menadžera odgovornog za usklađenost (prevedeno sa engleskog - usklađenost, usklađenost, saglasnost). To znači da ovaj zaposlenik mora imati širok spektar vještina, sposobnosti i znanja, učestvovati u kreiranju dokumentarne baze i nadgledati pitanja obuke osoblja. On također može tražiti dodatne budžetske troškove za implementaciju novog administrativnog dokumenta, ako je potrebno.
Definicija usklađenosti za bankarsku industriju
U ovoj grani poslovanja, koncept „usklađenosti“ uključuje pružanje informacija matičnoj organizaciji – Banci Rusije, i to u strogo određenom vremenskom okviru. Kao i isključivanje umešanosti finansijskih i kreditnih organizacija i njihovih zaposlenih u bilo koju vrstu nezakonite aktivnosti.
Šta je kontrola usklađenosti poslovanja u bankama? Ovo je skup posebno definiranih funkcija koje su podijeljene na obavezne i opcione. Prvi uključuju zakonodavne norme čije nepoštovanje dovodi do gubitka ugleda i gotovo uvijek do kazni. U drugu grupu spadaju nalozi menadžmenta i funkcija organizacije, čija je implementacija vezana za očekivanja poslovnih partnera.
Uzimajući u obzir opisane karakteristike, služba sigurnosti bi trebala biti zadužena za upravljanje sistemom usklađenosti u banci. Ali u stvarnosti, ovaj sistem je gotovo uvijek na više nivoa, tako da je većina njegovih funkcija raspoređena između strukturnih podjela.
Karakteristike implementacije
Kontrola usklađenosti u ruskim bankama regulisana je Uredbom Banke Rusije br. 242-P, br. 06-29/PZ-N i nizom drugih dokumenata.
Oni ukazuju na to da svaki zaposlenik kreditne institucije mora biti uključen u obavljanje funkcija ovog sistema u granicama svog opisa poslova i nadležnosti. Za implementaciju sistema odgovoran je poseban zaposlenik.
Izgradnja sistema ima sledeće ciljeve:
- Borba protiv prevara i korupcije.
- Identifikacija rizika povezanih sa neusklađenošću sa eksternim (internim) standardima (ovo su rizici usklađenosti).
- Usklađenost sa zahtjevima međunarodnih standarda i ruskog zakonodavstva.
- Odgovori na pritužbe kupaca.
- Usklađenost sa principima sigurnosti informacija.
Za implementaciju opisanih funkcija, bankarske organizacije moraju koristiti personalne informacione sisteme i platforme koje omogućavaju sistematizaciju procesa praćenja i naknadne analize.
Zadatak automatizacije kontrole usklađenosti u bankama (ono što je – gore opisano) trenutno je prioritet za većinu banaka. Osim toga, ovaj sistem zahtijeva jasnu organizaciju aktivnosti kompanije – potencijalni problemi moraju biti identifikovani i riješeni u realnom vremenu i što je brže moguće.
Principi sistema kontrole usklađenosti poslovanja banaka
Lice odgovorno za implementaciju sistema u banci (menadžer) privlači zaposlene i organizuje rad na usklađivanju sa eksternim pravilima i zahtevima, internim i na identifikaciji rizika usklađenosti (ovo je prioritetni zadatak u kontroli usklađenosti).
Osnovni principi sistema su sledeći:
- Politika usklađenosti koju sprovodi banka mora biti odobrena od strane odbora direktora, koji zauzvrat ocjenjuje njenu djelotvornost u određenim intervalima.
- Organizacija je dužna da sistemu dodijeli potrebnu količinu resursa.
- Rukovodilac odgovoran za rad sistema je dužan da organizuje obuku za osoblje uključeno u usklađenost (što je usklađenost opisano je gore).
- Osoba odgovorna za implementaciju i rad sistema mora imati visok status u kompaniji (npr. direktno odgovarati menadžeru ili biti član izvršnih organa).
- Neki od zadataka kontrole usklađenosti poslovanja mogu se obavljati putem outsourcinga (u ovom slučaju kontrolu vrši odgovorni rukovodilac ili rukovodilac bankarske organizacije).
Implementacija funkcija sistema ponekad nailazi na otpor unutar banke. Najčešće to nastaje, na primjer, zbog odluke da se isključi jedan ili više nepovjerljivih partnera ili klijenata, što je na prvi pogled u suprotnosti sa finansijskim interesima bankarske organizacije.
Ali u isto vrijeme, rad na usklađenosti (prevedeno s engleskog, kao što je gore navedeno - usklađenost, poštovanje, dogovor) ima za cilj zaštitu ugleda banke, a time i njenog finansijskog uspjeha. Osim toga, uvođenje ovog sistema pojednostavljuje interakciju sa partnerima iz inostranstva, jer je glavna tačka među njihovim zahtjevima postojanje politike usklađenosti, koja je prepoznata kao norma u gotovo svim zemljama.
Politika usklađenosti
Gotovo svaka bankarska organizacija ga razvija. Sastoji se od sljedećeg. Ovo je politika:
- Korporativno ponašanje(odnosno opšti dokument dizajniran da reguliše standarde ponašanja i radne obaveze zaposlenih).
- i finansiranje terorističkih organizacija(dokument osmišljen da spriječi prodor sredstava stečenih ili stečenih nepoštenim sredstvima i finansiranje terorizma).
- Usmjeren na rješavanje sukoba interesa(dokumenti koji postavljaju standarde ponašanja u slučaju sukoba interesa.
- Interakcije sa regulatornim i nadzornim organima(minimizira moguće poteškoće i osigurava efikasnu i potpunu interakciju).
- Kontrola transakcija i kupovine vrijednosnih papira.
- Primanje pritužbi kupaca i poduzimanje protumjera.
- Povjerljivost i neotkrivanje podataka (kako ne bi nanijeli štetu organizaciji).
- Pravilna identifikacija klijenta.
Spisak je prilično uopšten. Svaka organizacija ima pravo dodati ili ukloniti bilo koji od opisanih događaja.
Usklađenost u Sberbank
U jednoj od najvećih bankarskih organizacija u zemlji, svaki zaposlenik je uključen u implementaciju funkcija usklađenosti u granicama opisa posla.
Implementacija funkcija ovog sistema zahtijeva automatizaciju svih bankarskih procesa. Sberbank u tu svrhu aktivno sarađuje sa CIO uredima. Primjer je IT platforma zasnovana na Oracleu. Omogućava sistematizaciju državnih procesa i optimizaciju strukture organizacije banke.
Prije nekoliko godina stupio je na snagu zakon prema kojem su sve bankarske organizacije u svijetu dužne da američkoj poreskoj službi prenesu sve podatke o računima svojih poreskih obveznika. Sberbank je uvela takav proizvod i dalje će ga prilagođavati ruskom tržištu.
Časopis: Svetlana Viktorovna, šta je usklađenost i zašto je potrebna?
Afanasjeva S.V.: Sama riječ compliance je ruska izvedenica od engleske compliance, što znači "usklađenost". Usklađenost je interna kontrola usklađenosti aktivnosti preduzeća sa zakonima.
Njegov glavni cilj je otklanjanje rizika od gubitka dobiti. To uključuje novčane kazne, odštetu ili neispunjavanje ugovora.
Istovremeno, rizici usklađenosti mogu dovesti do pogoršanja reputacije, ograničenih poslovnih mogućnosti ili smanjenja baze klijenata.
Časopis:Šta je potrebno za organizaciju kontrole usklađenosti?
Afanasjeva S.V.: Glavna stvar u pokretanju usklađenosti u preduzeću je odluka menadžmenta preduzeća da radi pošteno i otvoreno.
Naravno, ne može se bez izrade i implementacije politike usklađenosti, kao i praćenja implementacije razvijenih zahtjeva usklađenosti.
Tok rada mora biti organiziran na način da se svi potencijalni problemi prate i rješavaju u realnom vremenu.
Časopis: Kakva je politika kompenzacije?
Afanasjeva S.V.: Postoji niz standardnih politika koje se, bez obzira na specifičnosti aktivnosti, tradicionalno koriste u ovoj ili onoj mjeri u većini organizacija:
Kodeks korporativne etike (Code of Corporate Conduct) je, po pravilu, prilično opšti dokument koji utiče na gotovo sve aspekte aktivnosti organizacije. Govori o moralnim i etičkim principima, standardima ponašanja, organizacionim prioritetima i odgovornostima zaposlenih.
Politike za borbu protiv pranja novca i finansiranja terorizma se na ovaj ili onaj način provode u svim finansijskim i mnogim nefinansijskim organizacijama u razvijenim zemljama i zemljama u razvoju. Spriječava prodor stečene kriminalom u legalni sektor privrede i sprečava finansiranje terorizma.
Politika prihvatanja i davanja poklona, poziva na događaje - njena funkcija je da razlikuje pojmove „poklon“ i „mito“/„povratni mito“ ili, drugim rečima, da naznači red posle kojeg poklon postaje ponuda u kako biste dobili priliku da manipulišete službenim licem u svom interesu. Ova politika generalno ne zabranjuje poklone, ali nameće ograničenja njihove vrednosti i sprovodi procedure za vršenje odgovarajuće kontrole.
Politika etičkog prijavljivanja reguliše način i način prijavljivanja kršenja od strane zaposlenih u preduzeću (uz pravo na anonimnost), kao i naknadnu istragu i dokumentovanje ovih kršenja. Kvalitetna implementacija ove funkcije jedan je od najefikasnijih načina za borbu protiv kršenja unutar preduzeća.
Politika koja reguliše sukob interesa postavlja etičke standarde ponašanja zaposlenih kada dođe do sukoba interesa, naime u slučajevima kada: interesi zaposlenog mogu biti u sukobu sa interesima preduzeća; interesi jednog klijenta mogu biti u sukobu sa interesima drugog klijenta itd. Posebno, zaposleni u preduzeću su dužni da pomognu u otkrivanju i sprečavanju slučajeva sukoba interesa, a takođe se izjavljuje da interesi preduzeća moraju uvek biti stavljen iznad ličnih interesa svojih pojedinačnih zaposlenih.
Politika praćenja kupovine hartija od vrijednosti od strane zaposlenih utvrđuje proceduru praćenja transakcija na tržištu hartija od vrijednosti od strane zaposlenih u finansijskim organizacijama.
Konkretno, može uspostaviti ograničenja za kupovinu hartija od vrijednosti određenih preduzeća (po pravilu onih sa kojima određena finansijska organizacija trenutno obavlja transakciju), zabraniti „kratku“ prodaju hartija od vrijednosti, kao i regulisati posebne procedure za odobravanje transakcija zaposlenih na tržištu hartija od vrijednosti sa službenicima organizacije. Osnovni smisao ove politike je da se njome izbjegne zloupotreba radnog vremena i službenih informacija u svrhu ličnog bogaćenja, te da se zaštitite od optužbi za neetičko ponašanje zaposlenih na tržištu hartija od vrijednosti (tržišni tajming).
Politika “kineskog zida” je neophodna da bi se razgraničilo informaciono polje u aktivnostima preduzeća, najčešće finansijskog sektora, kako bi se sprečili sukobi interesa i stvorili uslovi za fer konkurenciju.
Ova politika se primjenjuje u gotovo svim vodećim investicionim organizacijama, gdje je takvo razlikovanje posebno važno, jer posjedovanje nejavnih informacija o nečijem finansijskom stanju, planovima ulaganja, dodatnim pitanjima može dovesti do toga da ih koriste npr. zaposlenici drugog odjelu u cilju izvlačenja dodatne dobiti.
Bilješka!
Podizanje ove informacijske barijere omogućava organizaciji ne samo da spriječi nastanak sukoba interesa, već i da usluži sve klijente bez ograničenja.
Politika interakcije sa regulatornim tijelima. Pitanje efikasne i korektne interakcije sa regulatornim organima danas je veoma aktuelno, jer se čak i preduzeća koja poštuju zakone suočavaju sa brojnim poteškoćama u takvoj situaciji.
Politika povjerljivosti informacija reguliše neotkrivanje podataka o klijentima i njihovim transakcijama. Ova politika podrazumeva ne samo formiranje opšte kulture postupanja sa podacima klijenata, već i organizaciju skladištenja i poštovanje određenih standarda prilikom obrade ličnih podataka.
Postoje i druge politike, kao što je politika due diligence klijenata, ugovornih strana i dobavljača robe/usluga; principi za prijem i obradu pritužbi; politika obuke kadrova i drugi interni dokumenti.
Štaviše, svako preduzeće, zbog ciljeva koje postavlja viši menadžment, akcionari i kreditori, može implementirati dodatne procese u ovoj oblasti, stvarajući pritom svoju jedinstvenu strukturu kontrole usklađenosti.
Časopis: Ako su razvijene sve politike koje ste spomenuli, možemo li pretpostaviti da se preduzeće u potpunosti zaštitilo?
Afanasjeva S.V.: Sama prisutnost prethodno navedenih politika ne znači da je kompanija uložila sve napore da poštuje zakon i minimizira pravne i reputacijske rizike. Potrebna implementacija.
Često implementacija kontrole usklađenosti nailazi na otpor poslovnih jedinica, uključujući i najviše rukovodstvo organizacije, jer je u suprotnosti s interesima poslovanja: služba za usklađenost poduzima mjere poput „odsjecanja“ partnera i klijenata sa sumnjivom reputacijom , zabrana obavljanja određenih operacija i sl. U tom slučaju je potrebno izgraditi organizacionu strukturu na način da službi usklađenosti ima sva potrebna prava i ovlaštenja, a njeno osoblje mora imati visok status u hijerarhiji organizacije i nezavisnosti u pogledu donošenja odluka.
Časopis: Da li dobro razumem da je kontrolor usklađenosti jedina osoba koja je odgovorna za smanjenje rizika usklađenosti preduzeća?
Afanasjeva S.V.: Grešiš. Usput, ovo je prilično uobičajena zabluda. Na primjer, isto mišljenje često dijele zaposleni u preduzeću u kojem se provodi usklađenost.
Kontrolor usklađenosti fizički nije u mogućnosti sam da prati sve rizike koji se pojavljuju, jer često nema interakciju s klijentom i ne obrađuje relevantne informacije, pa stoga nije u mogućnosti identificirati sve probleme koji se pojavljuju u odjelima i druga pitanja obuhvaćena politikama. .
Stoga preporučujem da kontrolor usklađenosti ne samo da objasni svim zaposlenima u organizaciji formalne zahtjeve politike usklađenosti, njihovo značenje i posljedice neusklađenosti, već i jasno ocrta odgovornosti svakog zaposlenog da se pridržava ovih zahtjeva, čime utvrđivanje odgovornosti svakog zaposlenog u preduzeću. Potrebna je i obuka osoblja.
Možda biste za to trebali koristiti usluge specijaliziranih centara za obuku i savjetovanje koji mogu organizirati visokokvalitetne informacije u obliku seminara i napredne obuke za sve zaposlenike poduzeća.
Časopis: Hvala na informativnom razgovoru!
Afanasjeva S.V.: Hvala ti! Biće mi drago da se ponovo sretnemo!
Izvor: https://ukcabb.info/a163021-chto-takoe-komplaens.html
Klauzula usklađenosti u ugovorima s dilerima: rizici i posljedice implementacije
Aktivno usvajanje interne politike usklađenosti od strane stranih i ruskih kompanija danas neminovno dovodi do pojave novih instrumenata za regulaciju poslovnih odnosa, što za posljedicu ima niz pravnih pitanja u oblasti primjene takvih instrumenata.
Jedan od alata za regulisanje ugovornih odnosa u oblasti usklađenosti treba nazvati dizajnom klauzule o usklađenosti.
Po svojoj prirodi, klauzula o usklađenosti, po pravilu, predstavlja uspostavljanje uvjeravanja i garancija strana u sporazumu o odbijanju kršenja važećeg zakona, odbijanju davanja mita, komercijalnog podmićivanja, nezakonitih plaćanja, kao i od činjenja drugih nezakonite radnje koje mogu dovesti do kršenja važećeg zakona od strane jedne od strana.
Najvažniji!
U praksi, jedna od posljedica kršenja klauzule o usklađenosti je korištenje prava strane da jednostrano odbije izvršenje ugovora.
Ako govorimo o dilerskim ugovorima, onda takva konstrukcija primjene klauzule o usklađenosti dovodi do pojave niza pravnih rizika.
Rizik priznanja jednostranog odbijanja ugovora kao nezakonitog
Dilerski sporazum, iako danas nije naveden u Građanskom zakoniku Ruske Federacije, može se drugačije kvalifikovati od strane suda. Na ovaj ili onaj način, dilerski ugovor je mješovite prirode i može sadržavati elemente nabavke, zastupanja, komercijalne koncesije, organizacione elemente i druge.
Problem kvalifikovanih dilerskih ugovora dovodi do rizika neizvjesnosti o prihvatljivosti jednostranog odbijanja ispunjenja ugovora u slučaju kršenja klauzule o usklađenosti.
Dakle, ako dilerski ugovor sadrži elemente ugovora o nabavci, jednostrano odbijanje njegovog izvršenja biće moguće u slučaju bitne povrede ugovora prema pravilima čl. 523 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
U ovom slučaju, povreda klauzule o usklađenosti ne može se priznati kao materijalno kršenje ugovora, što zauzvrat neće dovesti do toga da zainteresovana strana ima zakonsko pravo da jednostrano odbije izvršenje ugovora.
Negativna posljedica jednostranog odbijanja ispunjenja dilerskog sporazuma u slučaju kršenja klauzule o usklađenosti može biti podnošenje zahtjeva za prinudu na ispunjenje ugovornih obaveza.
Na primjer, ako je, kao rezultat kršenja klauzule o usklađenosti, distributer obustavio ispunjenje svojih obaveza snabdijevanja ili potpuno jednostrano raskinuo ugovor s dilerom, jedna od negativnih posljedica može biti iznošenje zahtjeva od dilera da prisili nastavak isporuke i nadoknada gubitaka.
Koristan savjet!
Jedna od opcija za rješavanje ovog problema može biti djelimično jednostrano odbijanje ispunjenja dilerskog sporazuma, što je dozvoljeno prema pravilima čl. 523 Građanskog zakonika Ruske Federacije. U slučaju kršenja klauzule o usklađenosti, trgovac može biti lišen statusa dilera, ali zadržava pravo isporuke. Međutim, ovaj model nije uvijek pozitivan za distributera.
Antimonopolski rizici
Uključivanje klauzule o usklađenosti i ostvarivanje prava na jednostrano odbijanje sklapanja dilerskog ugovora u slučaju njegovog kršenja može se kvalificirati kao nametanje nepovoljnih uvjeta drugoj ugovornoj strani od strane privrednog subjekta koji ima dominantan položaj na tržištu. .
Ovaj rizik je zbog činjenice da je otvorena lista kriterijuma koji omogućavaju da se uslovi ugovora okarakterišu kao nepovoljni za drugu stranu u smislu Zakona o zaštiti konkurencije. U takvim okolnostima, uključivanje klauzule o usklađenosti antimonopolski organ može smatrati zloupotrebom dominantnog položaja.
Ovaj rizik nastaje i zbog činjenice da kada je povreda klauzule o usklađenosti uključena u ugovor kao osnov za njegov jednostrani raskid, sama činjenica postojanja ili odsustva takve povrede i njena značajna priroda može se utvrditi na subjektivno diskreciono pravo osobe koja zauzima dominantnu poziciju na tržištu.
U svakom slučaju, kvalifikacija klauzule usklađenosti u velikoj mjeri ovisi o njenom sadržaju, što nam omogućava da govorimo o pozitivnim mogućnostima za minimiziranje ovog rizika.
Pored toga, da bi opravdao zakonitost klauzule o usklađenosti, privredni subjekat koji ima dominantan položaj na tržištu ima pravo da pruži dokaz da je njegovo postupanje dozvoljeno u smislu Zakona o zaštiti konkurencije.
Izvor: https://zakon.ru/blogs/komplaens_ogovorka_v_dilerskix_dogovorax_riski_i_posledstviya_realizacii/5689
Antikorupcijske klauzule u ugovoru
Antikorupcijske klauzule uključene u ugovore o snabdijevanju, druge ugovore o distribuciji ili ugovore o zajedničkom ulaganju sada postaju sve važnije.
Krajnji cilj kompanije koja pribegava upotrebi ovakvih klauzula je da zaštiti od „koruptivnog ponašanja“ poslovnih partnera i da izbegne moguće rizike od administrativnih kazni i potraživanja štete, kao i, u nekim slučajevima iu najvećoj meri, gubitaka. imidž preduzeća.
Većina ovih klauzula suštinski je u suprotnosti sa zakonskim odredbama u vezi sa opštim uslovima ili drugim zahtevima nemačkog zakona, posebno zakona o privatnosti podataka i informacija. Međutim, upotreba „meko“ strukturiranih, odnosno umjerenih i pravilno strukturiranih antikorupcijskih klauzula može pomoći, ako ne izbjeći, onda barem smanjiti pravne rizike na minimum.
Suština pitanja
Tačke i odredbe ugovora – rezerve (klauzule) – u okviru kojih se strane obavezuju da će se pridržavati i dalje poštovati zakonske odredbe – posebno antikorupcijsko i antimonopolsko pravo – postaju sve češće u poslovanju. okruženje.
Za razliku od anglo-američkog prava, do razvoja konačnog tipa antikorupcijskih klauzula (koje se u nekim slučajevima pominju u generaliziranom obliku kao „klauzula o usklađenosti” ako su povezane s drugim oblastima provođenja zakona), pronađene su u Njemačka pravna praksa rijetko. Ipak, globalizacija poslovnih aktivnosti i neraskidivo povezane finansijske transakcije, zajedno s Napoleonovim planovima Ujedinjenog Kraljevstva Velike Britanije i Sjeverne Irske i Sjedinjenih Američkih Država da razviju antikorupcijsko zakonodavstvo, presudno su utjecali na razvoj ovog području.
Na primjer, član 7. Zakona o podmićivanju Ujedinjenog Kraljevstva predviđa izricanje neograničene novčane kazne bilo kojem subjektu u slučaju da mu osoba povezana s njim ponudi/da mito, a navedeni subjekt ne prihvati odgovarajuće mjere za provođenje adekvatnih mjera. procedure za sprečavanje ove vrste koruptivnog ponašanja.
Ukoliko dođe do takvih situacija, smjernice Ministarstva pravde Ujedinjenog Kraljevstva propisuju korištenje ugovornih antikorupcijskih standarda u lancu snabdijevanja kao adekvatnu preventivnu proceduru.
Zakon Sjedinjenih Država o stranoj korupciji, koji su zajednički proglasili Komisija za hartije od vrijednosti (SEC) i Ministarstvo pravosuđa, preporučuje korištenje standarda usklađenosti prilikom pregleda aktivnosti poslovnih partnera.
Bilješka!
U 2012. godini, Međunarodna privredna komora (ICC) razvila je i objavila tekst vlastitog modela antikorupcijske klauzule.
Tekst analitičkog materijala koji prati klauzulu podstiče preduzeća da ugrade predloženu klauzulu u tekstove svojih sporazuma i ugovora kako bi smanjili rizik od korupcije u odnosu na agente, konsultante, distributere, izvođače, dobavljače i strane u zajedničkom ulaganju.
Rizik nevaljanosti rezervacije
U većini slučajeva, antikorupcijske klauzule obavezuju ekonomski slabiju stranu u sporazumu da se pridržava niza odredbi i standarda. Takve politike često podrazumijevaju poštivanje etičkih kodeksa dobavljača ili barem stranog statutarnog zakona (npr. vidi UK Zakon o mitu).
U slučaju kršenja, druga strana ugovora ima pravo raskinuti ugovor ili zahtijevati naknadu štete. Osim toga, u slučaju sumnje na kršenje od strane jedne od strana, drugoj strani se mogu dodijeliti prava revizije.
U većini slučajeva, kontrolna prava ne zadovoljavaju stroge standarde Savezne Republike Njemačke u pogledu zaštite tajnosti podataka; Štaviše, opšte ugovorne obaveze da se poštuju određene odredbe i standardi često predstavljaju nerazumnu poteškoću za drugu stranu i stoga su nevažeće prema nemačkom nacionalnom zakonu. Tako se, na primjer, situacija u kojoj je jedna od strana u ugovoru obavezna da poštuje niz stranih pravnih normi (na primjer, vidi UK Zakon o mitu) može se okarakterisati kao nerazumna poteškoća, čak i kada je u određenim slučajevima norme nisu propisane za izvršenje na zakonodavnom nivou. Isto tako, široko prihvaćena odredba koja zahtijeva od dobavljača da obavezuje svoje poddobavljače bez obzira na obim ili prirodu njihovog kršenja vjerovatno će biti poništena ako potpada pod kategoriju općih uvjeta.
Odredba ugovora može se okarakterisati kao opšta odredba (uslov) ako nije bila posebno unapred dogovorena između strana prilikom zaključivanja ugovora, a strana koja namerava da koristi ovu odredbu nije nameravala da razgovara o njenoj primeni sa svojim poslovanjem. partner.
Antikorupcijske klauzule su neophodan element cjelokupnog sistema usklađenosti
S obzirom na to da su preduzeća i direktori odgovorni ne samo za prekršaje zaposlenih, već u nekim slučajevima i za prekršaje svojih partnera, upotreba umjerenih, prosječnih antikorupcijskih klauzula se samo preporučuje, ali ne i propisuje.
Takve klauzule mogu biti značajan dodatak cjelokupnom sistemu usklađenosti sve dok se uzme u obzir rizik njihove nevaljanosti.
Odricanje od odgovornosti može pomoći u podizanju svijesti o potrebi ispunjavanja određenih standarda.
Najvažniji!
S tim u vezi, izuzetno „osjetljiva“ tačka za obezbjeđivanje ugovora može biti nedvosmislen zahtjev u pogledu poštovanja niza zakonskih pravila u vezi sa pravom na raskid ugovora.
Konkretno, srednja preduzeća – ključni dio njemačke industrije – do sada nisu imala priliku da se u potpunosti upoznaju s pitanjem usklađenosti, te stoga često nemaju pojma o zakonskim preduvjetima zakonodavstva u vezi s korupcijskim zločinima i konkurencijom. .
Štaviše, klauzule o usklađenosti imaju izuzetno važan “nuspojava” – barem u poređenju s drugim mjerama usklađenosti – smanjenje rizika od nametanja lične odgovornosti direktoru za moguće redovne prekršaje, bilo da se radi o koruptivnom ponašanju ili namještanju cijena, do kojih dolazi u kompaniji nivo podređenosti zaposlenih.
Ova se odredba posebno odnosi na odgovornost u vidu administrativnih kazni prema članovima 130. i 30. Zakona o upravnim prekršajima (OwiG – Ordnungswidrigkeitsgesetz) i - u slučaju članova izvršnog organa kompanije - na građansku odgovornost prema članu 43. (2) Zakona o odgovornosti društava s ograničenom odgovornošću i člana 93(2) Zakona o akcionarskim društvima (Aktiengesetz).
Kako bi se smanjio rizik od odgovornosti, takve klauzule bi trebalo da budu praćene drugim elementima efikasnog sistema usklađenosti (temelji due diligence poslovnog partnera, kursevi obuke, česte revizije).
Prijaviti se ili ne prijaviti?
Čak i u slučajevima u kojima je vjerovatno da će antikorupcijske klauzule sadržane u tekstu sporazuma biti nevažeće ako dođe do spora, strane u sporazumu na koji se odnose moraju ih shvatiti ozbiljno. Valjanost takvih odredbi zavisi od pojedinačnih slučajeva, čiji ishod može utvrditi samo sud.
Štaviše, nemački zakon u vezi sa opštim uslovima i odredbama ne primenjuje se u svim slučajevima (tj., ako ugovor nije primarno regulisan nemačkim pravom, ili ako je klauzula dogovorena između strana i stoga ne spada u definiciju opštih uslova i uslovima.
Antikorupcijske klauzule treba da budu predmet pravne analize za svaku od strana na koju se odnose, a posebno ako obavezuju jednu stranu da nametne obaveze ili obaveze sopstvenim poslovnim partnerima u lancu snabdevanja.
Sve ovo ima za posledicu širenje rizika od odgovornosti i stoga je izuzetno korisno za najugroženije strane. Međutim, strane u sporazumu treba da se uzdrže od primjene takvih klauzula na poslovne partnere.
Samo će pravna analiza pomoći da se ovo pitanje potpuno razjasni.
Koristan savjet!
U većini slučajeva - sa stanovišta ekonomski slabije strane - barem nije toliko strašno pokušati revidirati određenu klauzulu, umjesto da ona na kraju bude nevažeća, prebacujući time ličnu odgovornost na drugog poslovnog partnera (http:// www.worldbiz.ru) .