Откат: сущность, понятие, наказание. Накат на "откаты" Какие могут быть откаты за использование

В настоящее время откат как один из методов работы на отечественном рынке превращается в экономическое понятие наряду с ипотекой, факторингом. Схема отката давно используется большинством удачно функционирующих менеджеров. Сама практика отката обусловлена наличием противоречий интересов собственника и наемного сотрудника. Следовательно, будет большим лукавством полагать это явление исключительным следствием переходного периода от тоталитарной к рыночной экономике.

Откат, взятка,Как получить откат,Откат свободное размышление,откатная,откаты в России,откаты РФ,Получение отката,Система откатов,технология отката

О сущности причинах можно много размышлять перебирая различные соотношения и комбинации. В негосударственном секторе откатные системы трудно вычленить из систем скидок и поощрений и полное искоренение безрассудно. Рассматривая откатные системы при распределении государственных региональных финансовых бюджетов откат безусловно носит характер взятки, и приносит вред всему обществу в целом. Но заработные платы чиновников явно не соответствуют экономико-коммерческому потенциалу поднадзорного им сектора. И если углубиться в закон о государственной службе, то можно увидеть, что чиновник получает денежное содержание из бюджета, поэтому при использовании откатной системы чиновники просто получают «откатную » часть тоже из бюджета.

В бизнесе откатные системы удручают собственника, поскольку его настроение зависит от конечного качества товаров и услуг предоставленных исполнителем. Следует отметить, что рабочее место организовавшему откатную схему дал собственник, как и саму возможность выбора подрядчика. Однако, следует отметить скорее собственник расплачивается за слабо организованную систему контроля и адекватно организованную систему мотивации. Иными словами, если собственник не поленился участвовать в предварительных дебатах, то убытки грозят лишь в случае ослабления надзора, за ходом процесса. Такое может произойти например в случае глубокого доверия и предрасположенности к сотруднику, противоположного пола.

Полная самостоятельность губительна для самоотверженных и преданных сотрудников, ведь источником всех вдохновений от работы являются те же деньги и неважно официальные или откатные. Каждый генератор откатных схем был честным молодым специалистом и так бы было. Но вот только после получения отката, в нем стали буйным цветом развиваться доселе не прослеживающиеся таланты. Попав в водоворот мотивов алчности, самостоятельности, независимости, подсевший сотрудник начинает вести двойную игру.

Поскольку основной убыток от откатов несет собственник то на него и возлагаются негласные обязанности по борьбе с откатными системами. В настоящее время используются следующие методы ведения борьбы с подобного рода инфекциями. Во-первых заключение контракта со специалистом на соответствующей должности на ограниченный период времени, после чего перемещать в другой сектор бизнеса. Однако в этом случае теряется квалификация и приходится обучать все время новых сотрудников, это может быть дороже чем средства теряемые в откатах.

Во вторых можно использовать тендер, предполагающий коллегиальность принятия решений. В этом случае переговоры ведет один, финансами заведует второй условия конструирует третий, в сумме подкупить их всех дорого. Тендерная схема наделяет сотрудника необходимой самостоятельностью, и исключает единоличие при принятия решения, ослабляя привлекательность для "ангажемента". Но дело в том что данная система ведет, либо к нагружению персонала дополнительными обязанностями, либо к росту штата сотрудников который опять же может быть дороже сумм теряемых на откатах.

В третьих необходимо сделать работу отдела закупок максимально прозрачной для руководства, в этом смысле «первая скрипка» отводится отделу маркетинга, особенно функциям по мониторингу цен и тенденций на основные виды закупаемого сырья, материалов и оборудования. Прозрачная среду можно создать и такой крайней мерой как «стукачество» с последующими публичными казнями. Либо можно делать контрольные закупки для проверок сотрудников, по примеру сотрудников МВД. Но на наш взгляд это уже крайние меры.

Практика показывает, что полной защиты от данных схем быть не может виной тому вся сущность рыночной экономики, и творческий дух предпринимательства совершенствуются и непрерывно меняющийся как вирус гриппа. Впрочем иногда заказчик сознательно позволяет своим ключевым сотрудникам брать откаты. Эта экзотика как "высший управленческий пилотаж" на грани фола используется редко и только очень опытными руководителями.

Вместо алчной борьбы с сотрудниками рациональнее изредка давать возможность им полакомиться откатом, например, вместо мотивации повышения материального содержания. Конечно, подобные стратегии не свидетельствуют о готовности заказчика постоянно действовать вопреки миссии ему предписанной рыночной экономикой. Помимо дополнительной мотивации управленец получает несколько управленческих бонусов. Получивший откат попадает в зависимость или попадается на крючок и впоследствии становятся более управляемыми и послушным дабы загладить принесенный ущерб. Сотрудник стремиться проявлять дополнительную инициативу по борьбе с подобными схемами дабы не навлекать тень подозрений на себя.

Не все благополучно и у получателя отката постоянно ощущающим меч возмездия со стороны работодателя. Хотя конечно страх добавляет авантюризма восторга и пьянительного адреналина в его деятельности. В связи с чем, закоренелого откатополучателя(вымогателя) можно определить по гиперактивному поведению, сатанинскому блеску в глазах и изобретательно-изворотливому уму. Существует и опасность попасть в кабальную зависимость от подрядчика, полагающему, что за откат ему многое позволено и занимающемуся откровенной халтурой. Бывает конечно и очень обидное «прощение причитающегося». Но в случае если комбинация прошла успешно, деньги приятно тяготят карман, на душе легко и безмятежно.

Интересное место отводится подрядчику, предложив откатную систему исполнитель взваливает на себя удвоенную ответственность и перед заказчиком - за качество выполненных работ и за своевременную оплату предоставленных "научноисследоватеьских услуг". В любой момент времени заказчик может изловить зазевавшегося подрядчика на халтуре либо «организатора», «возьмут с поличным» и конечно возмездия не избежать и исполнителю. Более того, организатор может посчитать откат как нечто само собой причитающееся и будет добиваться дополнительных поощрений. Вместе со всеми вышеизложенными трудностями имеются осложнения сопряженные с исчислением базы и процента отката 5 10 процентов от оборота равны 100-150 процентов прибыли. В итоге все конечно зависит от реально складывающихся обстоятельств и опыта участников. Случается, что выгодная сделка теряет привлекательность именно из-за наличия отката.

Интересно проанализировать рекламный рынок на возможность откатов. Прежде всего реклама довольно специфическая предпринимательская деятельность, эффект от которой трудно определяется и поддается количественным анализам. В суждениях экспертов о цене всегда много субъективных моментов, и именно эти условия создают плодотворные условия для развития откатных систем. Катализатором ускоряющем развитие откатов служит накал конкурентной борьбы в данном секторе, особенно при участии значительного количества мелких компаний.

Но если в коммерческой сфере от откатов страдает собственник или заказчик то сфера общественных интересов совершенно другое дело ибо здесь сама коммерциализация невозможна.

Откаты в здравоохранительных правоохранительных и образовательных сферах. Замечательно, что в этих сферах откаты могут приобретать формы вымогательства, т. к. у людей нет перспектив а зарплата смешная. Вот и вымещают они свою злобу на всех остальных неплательщиках взносов в бюджет. Стремление повысить налоги не приведет к желаемым результатам. При слабом финансировании правоохранительных органов уходить от налогов на много проще. Не получая налогов государство не может содержать в полной мере аппарат поддержания установленного порядка. Люди не доверяют качеству услуг предоставляемых государством. И поэтому они просто в случае необходимости откатывают часть неуплаченных налогов.

Банкноты выдаваемые нечистому на руку гаишнику или нарушившему условия контракта и клятву Гиппократа медику, также приступающему принципы морали преподавателю, тоже не выглядит стандартной взяткой: они выполняют свои обязанности, а мы просто доплачиваем то, что недоплатило государство. Откаты за «закрытие глаз» в налоговых инспекциях сокращают доход государства и компенсируют недополученную зарплату инспекторов. Отсюда и хилость бюджета для выполнения функций на которые он рассчитан.

И наконец сфера госзакупок. Откатная система строится на том что совокупность чиновников распоряжающаяся средствами государственного бюджета, откатную дельту оставляют на своих счетах.

"Нас ждет большое испытание, так как потенциал коррупции в этой сфере колоссальный", - сообщил руководитель ФАС Игорь Артемьев. В 2005 году объем госзакупок составил 1,047 трлн. рублей. В деловых изданиях называется цифра "отката", выплачиваемая за получение госзаказа, - 20 процентов. А председатель Национального антикоррупционного комитета Кирилл Кабанов утверждает, что при закупке государством любой техники - от медицинской до компьютерной - "откаты" составляют не меньше 40 процентов.

Изменение ситуации видится в увеличении прозрачности финансовых схем. С января в России действует новый Закон "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд". Документ предписывает первостепенные требования к условиям проведения конкурсов на госзаказы и самим компаниям-конкурсантам, а также критерии отбора заявок.

По оценке экспертов, закон достаточно хорош: он диктует единые правила игры для всех уровней власти, упрощает степень надзора, выносит проведение большинства закупок исключительно на аукционах, где более вероятно побеждает поставщик, предложивший минимальную цену. Новоиспеченные конкурсные правила исключают процедуру "предварительной квалификации" поставщиков, с помощью которой чиновник - представитель "покупателя" мог отсеять всех конкурентов, чтобы в аукционе могли участвовать только "свои". Меняются правила информирования возможных продавцов о предстоящих госзакупках - теперь их условия будут публиковаться в Интернете, в рамках единого интегрированного портала.

Панацеи от инфекции называемой откатом в социальном организме рыночной экономике не существует - к тому же все непрерывно меняется и совершенствуется. Впрочем, так же непрерывно, как совершенствуются способы и формы борьбы за откат.

Так что если в ближайшее время менеджер по рекламе на другом конце провода намекнет, что он может предложить скидку «лично для вас», а может, что "это не совсем телефонный разговор" или когда заглянувший к вам в офис агент по продажам предложит обсудить детали сделки не при сотрудниках, а где-нибудь за обедом, уж будьте уверены: предметом разговора, скорее всего,

Для многих руководителей компаний борьба с откатами сводится к периодическому поиску сотрудников, злоупотребляющих своим положением. Однако проведение разовых акций малоэффективно: переждав бурю, взяточники принимаются наверстывать упущенное. Поэтому практики рекомендуют выстроить такую систему, при которой сама возможность получения откатов была бы исключена. В этой статье рассказывается о методах выявления нарушителей, а также о косвенных признаках, позволяющих распознать тех, кто берет откаты.

Опыт практиков

Есть три основных способа проверить подозреваемых сотрудников

Максим Горбачев Тренер-консультант по продажам, Москва; кандидат психологических наук
Дмитрий Ткаченко Тренер-консультант по продажам, Москва

Справка

Максим Горбачев – юрист; работал в «откатоемких» отраслях дистрибуции фармацевтических препаратов и поставок технических масел.
Дмитрий Ткаченко руководил сбытовыми подразделениями в такой «откатоемкой» сфере продаж, как поставки спецодежды промышленным предприятиям. Совместно устраивают тренинги по активным продажам и борьбе с откатами, ведут консультационные проекты по созданию и развитию отделов сбыта. В числе клиентов – компании «Балтика», «Газпром», «Донской табак», «Ростелеком», R-Style, «Siemens Россия», предприятия холдинга «Новое содружество», издательство «Олма-Пресс». Авторы бестселлера «ОТКАТ: Особая Техника Клиентской АТтракции» (М.: Вершина, 2008).

Разумеется, на борьбу с откатами Вам придется выделять дополнительные средства. И вполне возможно, что понесенные предприятием расходы превысят возможный ущерб от откатов. Поэтому, прежде чем начинать борьбу со взяточничеством, рассчитайте затраты на планируемую кампанию. Чтобы приблизительно оценить убыток от закупок по завышенным ценам, сопоставьте общий объем закупок за определенный период с тем, насколько, по данным выборочных проверок, были превышены среднерыночные цены. Исходя из этой оценки, а также Ваших целей, рыночной ситуации и особенностей закупочных процедур в Вашей компании, определите бюджет мероприятий по борьбе с откатами.

Обычно откатополучателей на предприятиях выявляют одним из следующих способов.

1. Проверка соответствия уровня жизни сотрудника его зарплате. Если, например, работник получает 1000 условных единиц в месяц, но при этом меняет импортные машины раз в полгода, стоит задуматься, откуда он берет деньги. Например, в одной торговой компании закупщик навлек на себя комплексную проверку, после того как перед обедом помыл руки, стоя рядом с руководителем службы безопасности. Оба обнаружили, что у них одинаковые часы. При этом руководитель службы безопасности получил часы от компании в подарок к юбилею (и обошлись они в 1900 долл. США), а закупщику часы подарила жена-студентка на день рождения. В итоге менеджера проверяли целых два месяца. Поставщики регулярно сообщали ему, что какие-то люди звонят, задают вопросы и пытаются от его имени закупить товар за наличные. Конечно, такие проверки тормозят процесс закупок – зато менеджеры опасаются идти на нарушения. Через некоторое время все привыкают, что управление большими финансовыми ресурсами сопряжено с периодическими проверками, проводимыми службой безопасности.

Если же в компании нет службы безопасности, ее функции приходится брать на себя Генеральному Директору. Вам стоит следить не только за ростом благосостояния сотрудников (приобретение нового автомобиля, покупка дорогой одежды и аксессуаров), но и за нюансами их поведения.

2. Контрольные закупки. Такие проверки сотрудников чем-то напоминают технологию «тайный покупатель». Приведем такой пример. Служба безопасности одной компании для проверки своих снабженцев придумала легенду о поставщике. Составила прайс-листы на продукцию, опубликовала простой сайт в Интернете. Затем контролер под видом сотрудника фирмы-поставщика обратился в отдел закупок и предложил откат. Один из менеджеров после нескольких разговоров согласился. Его уволили с большим скандалом. После этого персонал отдела закупок уведомили, что такой метод руководство намерено использовать и впредь. События, последовавшие дальше, показательны. В течение двух месяцев больше половины снабженцев уволилось по собственному желанию, а пришедшие вместо них сотрудники увеличили среднюю наценку на 7% только за счет снижения закупочных цен.

Но этот способ применим только для зарвавшегося взяточника, который потерял всякую осторожность и требует отката у любого поставщика. Между тем есть закупщики, которые берут откаты только у проверенных партнеров. Таких нарушителей методом контрольных закупок уличить сложно, поскольку с новыми поставщиками они сотрудничают без откатов и, лишь сработавшись, заводят разговоры о взятках.

3. Тестирование на детекторе лжи. Таким способом лучше всего проверять давно работающих сотрудников. Если этот метод на предприятии только начинает использоваться, рекомендуем раз в три-четыре месяца тестировать всех менеджеров по закупкам. Скажем, при приеме на работу в концерн «Калина» кандидатов на должность снабженца предупреждают, что те будут периодически проходить проверку на полиграфе. Вопросы стандартные: предоставляли ли Вы какому-нибудь поставщику преимущества, получали ли вознаграждения. Надежность этих проверок очень высокая.

В большинстве случаев работника, уличенного в получении отката, увольняют. Оповещать ли подчиненных о причине увольнения их коллеги или нет – решать Вам. Мы, однако, считаем, что полезнее оповещать: так Вы продемонстрируете сотрудникам, насколько рискованно делать себе такие прибавки к зарплате. Кроме того, для профилактики откатов Вы можете:

передать снабженцам лишь функцию сбора информации о предложениях поставщиков, а окончательное решение принимать самостоятельно (или же ввести коллегиальный порядок принятия таких решений);
использовать данные ценового мониторинга, проводимого отделом маркетинга, для контроля информации, которая поступает от закупщиков;
премировать снабженцев за экономию на закупке или доходность, получаемую по товарной группе с учетом входных цен и наценки;
лично вести переговоры с ключевыми поставщиками Вашей компании;
формализовать закупочные процедуры и привлекать поставщиков на основе тендеров.

Говорит Генеральный Директор

Кирилл Кузнецов Генеральный Директор компании «Тендеры.ру», Москва

Справка

«Тендеры.ру»
Сфера деятельности: организация и аудит закупочной деятельности компаний, государственных и муниципальных органов.
Форма организации: ООО.
Месторасположение: Москва.
Численность персонала: 15.
Основные клиенты: вневедомственная охрана Минфина России, ФГУ «Комбинат «Сигнал» Федерального агентства по государственным резервам, госкорпорация «Росатом», компании «Алкор Био», «Эльдорадо».
Стаж Генерального Директора в должности: с 2006 года.
Участие Генерального Директора в бизнесе: совладелец (доля – 50%).

Символические выплаты за мелкие «услуги» со временем нередко перерастают в крупные взятки (будем называть вещи своими именами, а не говорить о каких-то «откатах» или «клиентских вознаграждениях»). Компания, в которой работает взяточник, становится серьезно уязвимой. Накапливается компромат, способный заставить этого сотрудника пойти на самые серьезные нарушения. Очевиден также прямой ущерб: предприятие получает не лучшую продукцию по завышенным ценам. Поэтому руководители, которые привыкли снисходительно относиться ко взяточникам, подвергают свой бизнес серьезной опасности.

Я скептически отношусь к использованию детекторов лжи и провоцированию на получение взятки; у нас в компании эти методы не применяются. По моему мнению, более эффективный способ, который к тому же позволяет избежать ненужной огласки, – это когда служба безопасности анализирует уровень жизни подозреваемых сотрудников и их близких (ведь зачастую взятки дают не деньгами и не самому работнику, а его доверенным лицам). Так, например, мы выявили одного нарушителя – сам он жил сравнительно скромно, зато тратил бешеные деньги на содержание любовницы. Кроме того, установить недобросовестных (или некомпетентных) сотрудников помогает аудит их деятельности – нужно соотносить результаты работы подозреваемых со средними по рынку.

Однако выявлять взяточников недостаточно – надо в принципе свести к минимуму возможность ситуаций, провоцирующих взятки. Для этого, в частности, нужно четко сформулировать правила выбора контрагентов, с которыми Вы сотрудничаете. Эти правила должны исключить риск того, что сотрудник компании согласится получить вознаграждение со стороны. Кроме того, следует выстроить систему контроля, обучения, поощрения и, разумеется, наказания персонала.

Опыт практика

Как не допускать получения сотрудниками откатов

Владимир Филонов Эксперт контрольно-ревизионного управления компании «Группа «Магнезит», Москва

Справка

«Магнезит»
Сфера деятельности: производство и реализация огнеупорной продукции (полный цикл от добычи сырья до услуг инжиниринга и эксплуатационного сервиса).
Форма организации: ЗАО; группа компаний.
Территория: головной офис – в Москве; представительства – в Германии, Казахстане, Китае, Польше, Словакии и на Украине.

Кто в организации может брать откаты? Конечно, большинство ответят, что это сотрудники отдела закупок. Однако в действительности возможности получать откаты есть и у работников других служб предприятия (см. Таблицу ). Например, отдел информационных технологий, ссылаясь на низкую скорость передачи данных по Интернету, может убедить Вас заключить договор с другим провайдером, предлагающим аналогичные услуги, пусть и по завышенной цене.

В каждой организации свои приемы борьбы с откатами. Например, один из крупных российских производителей угля в свое время выпустил настольный календарь, в котором было обращение ко всем сотрудникам с просьбой сообщать по указанным телефонам, факсу и электронной почте о различного рода хищениях. Некоторые компании проверяют подозреваемого сотрудника на детекторе лжи. Особенно часто такой метод используется в российских сетевых магазинах электроники. Если работник отказывается проходить проверку, руководство считает это косвенным подтверждением получения отката. Уволить сотрудника, отказавшегося пройти проверку на детекторе лжи, непросто, но вполне возможно создать ему невыносимые условия работы, так что он сам напишет заявление об уходе.

Рассмотрим другие способы, какими можно выявить и предотвратить откаты.

Запрос предложений нескольких поставщиков. Поставка большого ассортимента товарно-материальных ценностей (ТМЦ), будь то вода для офиса или компьютеры, одной никому не известной компанией должна насторожить сотрудника службы внутреннего аудита (в небольших компаниях эту функцию может выполнять один человек – главное, чтобы он подчинялся Вам). Важно перед оплатой счета поставщика сравнить указанные цены с рыночными. В моей практике не раз случалось, что мне приносили согласовывать счет или договор на крупную сумму и, сравнив цены со среднерыночными, я обнаруживал значительное завышение. Тогда возникал вопрос, преследовал ли сотрудник личную выгоду или же просто пренебрег своими обязанностями, выбрав первое попавшееся, пусть и дорогое предложение. Разъяснить этот вопрос в таких случаях вовсе не лишне.

Запрос прайс-листа поставщика. Иногда высокие цены в счете поставщика снабженец объясняет монополистическим положением этой компании на рынке (например, тем, что она единственный дилер в регионе). Проверьте это. Если Вы подозреваете, что сотрудник получает откат от некоего поставщика, пусть контролер свяжется с этой компанией и, представившись работником несуществующей фирмы, запросит у него коммерческое предложение на приобретаемую продукцию. Звонить желательно с мобильного телефона, так как городской номер Вашей компании может отразиться на определителе поставщика. Чтобы не вызвать подозрений, нужно запросить цены на немного иные ассортимент и количество товара, чем были заказаны Вашим снабженцем. Выберите несколько наименований, которые имеют наибольший удельный вес в общей сумме Вашего счета. Если несуществующей фирме выставят счет, где указана меньшая цена за продукцию по сравнению со счетом отдела закупок, Вам предстоит серьезный разговор со снабженцем.

Согласование закупок. В одной компании приобретение ТМЦ происходит следующим образом. Сотрудник отдела закупок приносит счет на оплату продукции от поставщиков в отдел внутреннего аудита. Контролер выясняет в бухгалтерской программе, каков размер остатков этих товаров, а также изучает ценовые предложения других потенциальных поставщиков. Он сам обзванивает их и, если предложения по ценам ниже, запрашивает счет. По окончании работы контролера финансовый директор, принимающий решение об оплате, получает такие бумаги: счет от отдела закупок, справку об объеме остатков ТМЦ на складе, ценовые предложения потенциальных поставщиков и счета от них. На основании всего этого финансовый директор принимает одно из следующих решений:

одобряет счет, представленный отделом закупок;
рекомендует снабженцам запросить счет на меньшее количество ТМЦ в связи со значительными остатками, имеющимися на складе;
отказывает в оплате счета отдела закупок, объясняя свое решение тем, что счет, представленный контролером, содержит меньшую сумму (см. Как банк понес потери из-за того, что не контролировал закупки ).

Как банк понес потери из-за того, что не контролировал закупки

Сотрудники компаний, распространяющих электронные базы правовых данных, получают процент от продаж. У одного менеджера, ответственного за обновление баз, среди клиентов был банк, который уже использовал в своей работе несколько подобных систем. При каждой встрече с сотрудником банка, принимающим решения по этому вопросу, менеджер рассказывал о достоинствах своих электронных баз, но уговоры не действовали. Поняв, что ему не удастся продать товар, он предложил сотруднику банка весь свой процент от стоимости приобретенных учреждением систем. Не успел менеджер вернуться в офис, как сотрудник банка уже связался с отделом продаж и заказал несколько баз на крупную сумму. Поставщики предложили скидку за такой объем закупки. Однако банковский работник разыграл обиду, заявив, что его учреждение очень солидное и в скидках не нуждается. Если бы в банке велся контроль закупок и изучались рыночные предложения, завышение цены (по крайней мере на размер скидки) удалось бы выявить. При отсутствии же контроля учреждение понесло потери при приобретении баз, несет убытки при их постоянном обновлении; кроме того, не исключено, что у банка вовсе не было потребности покупать эти системы.Численность персонала: более 25 000.
Основные клиенты: компании из 20 стран мира, в том числе «Газпром», «Лукойл», РЖД, «Роснефть», «Сургутнефтегаз», ТНК-BP, «Транснефть», ExxonMobil Corporation, General Electric, Royal Dutch Shell, Samsung.

Если деятельность компании четко регламентирована, вероятность получения сотрудниками откатов близка к нулю. Вот несколько основных правил такой системы. Для выбора поставщика и заключения договора требуются:

Грамотно организованная конкуренция, открытость закупочных процедур. Если нет возможности организовать конкуренцию, нужно использовать методы контроля цен.
Коллегиальное и компетентное рассмотрение предложений группой специалистов разных профилей. В группу, помимо закупщиков, должны входить представители заказчика (инженеры), специалисты, обеспечивающие экономическую безопасность компании, финансисты, юристы. При необходимости для оценки предложений и разработки рекомендаций по выбору поставщика могут привлекаться эксперты.
Сравнение объективных характеристик предложений с заранее установленными критериями. Для удобства сравнения предложения нужно приводить к единому базису.
Создание равных возможностей для всех компаний. Так, претендовать на сотрудничество с нашим предприятием может любой поставщик, ему надо лишь пройти процедуру онлайн-регистрации и представить определенные документы. При этом система построена таким образом, что ни один из наших сотрудников не сможет самостоятельно исключить поставщика из числа участников закупочных процедур. Если обнаружится, что кто-то из сотрудников поставщика действует нечестно, то мы можем исключить эту компанию из списка партнеров. Если же поставщик столкнется с препятствиями со стороны нашего закупщика, он имеет возможность обратиться к руководству компании с этой проблемой, минуя менеджера. Поставщик и покупатель могут заключить антикоррупционное соглашение, договорившись об отказе от любого подкупа сотрудников друг друга, в том числе путем выплаты денежных сумм, передачи подарков и т. п. Соглашение предусматривает назначение поставщиком и покупателем уполномоченных лиц, которые будут разрешать соответствующие вопросы между сторонами.

Построение такой системы закупок – дело непростое. Оно требует воли руководства предприятия, значительных материальных и временны х затрат. Однако результат того стоит: вместо подавления симптомов болезни Вы получите на выходе радикальное оздоровление бизнеса.

Наверное, данная статья все-таки больше не для профессионалов в области Закупок, а в целом о Закупках и о вопросах, которые всех интересуют, но о них не принято говорить открыто.

Недавно я несколько раз поднимал тему откатов в дискуссиях с руководителями компаний или служб внутренней безопасности. Конечно же, на первом месте стоит позиция: «У нас такого не бывает, а если узнаем – уволим». И вторая позиция: «Служба безопасности для того и существует, чтобы заниматься выявлениями и расследованиями таких случаев». Но, друзья, главный и первоочередный вопрос – Вам не кажется странным, что все говорят о факте «отката», как о работе с уже свершившимся фактом? Почему мы занимаемся выявлениями или расследованиями, хотя должны заниматься ПРЕДОТВРАЩЕНИЕМ? И кстати, считаю, что вместо того, чтобы писать в основных требованиях к сотрудникам отделов закупок «Умение вести переговоры», лучше бы указывали «Умение строить и соблюдать прозрачный и понятный процесс закупки товаров или услуг».

Преимущественно под откатом имеется в виду некая форма стимулирования сотрудника компании заказчика поставщиком в целях заключения выгодного договора, продолжения сотрудничества или получения лучших условий. Поставщики формируют такую плату за лояльность через завышение цен и очень редко из доли своей прибыли. Конечно же, под понятие «откат» не попадают милые небольшие подарки и знаки внимания на праздники или торжественные события. Существует большое количество методов, которые возможно имплементировать совместно с Закупками или под их контролем, чтобы предотвратить или резко минимизировать не только сами откаты, но и даже предварительные мысли сотрудников о том, что вообще можно реализовать такую схему без следов. Помните, как с SOX: целью не является наказать и работать уже со свершившимся фактом. Цель — сделать так, чтобы ни сегодня, ни завтра такое невозможно было сделать. Давайте смотреть правде в глаза: Закупки и откаты в России – как два крыла. Я по несколько раз в месяц слышу фразы, что раз я связан с закупками, значит, живу на одни откаты. Конечно же, изменить само отношение к Закупкам невозможно за короткий промежуток времени.

Я хочу рассказать о нескольких действенных методах, внедрение и контроль над которыми позволит вашей компании держать уровень риска, связанного с возможным мошенничеством сотрудников и поставщиков, на низком уровне.

Процедуры! Как это не странно звучит, но начинать нужно именно с них. Именно четко описанные процессы взаимодействия различных департаментов в процессе проведения закупок товаров или услуг позволят Вам иметь стандартизированное отношение во всей цепочке работы Закупок. Проверьте, насколько сейчас в вашей компании четко прописаны процедуры проведения тендеров, порядок оплаты поставщикам, порядок закрытия и пролонгации договоров или, например, порядок оплаты счетов без договора. Кстати, по личному опыту: чем больше страниц в процедуре по Закупкам, тем она менее эффективна. Цель не получить описание каждого шага – цель получить стандартизацию, прозрачность и открытость общих процессов взаимодействия. Учтите, что процедура необязательно должна все запрещать и контролировать. Проведите оценку рисков и найдите баланс между «бюрократической прозрачностью» для больших договоров и более свободным, быстрым процессом для небольших закупок.

Система хранения архивных записей/документов – «каждый шаг» должен быть записан. На любом этапе работы у заинтересованных сотрудников должен быть доступ к архивным данным всех процессов, которые привели к тому или иному событию во взаимоотношениях с поставщиком. Для тендера это должна быть скоринговая таблица или сохраненные письма подтверждений участников, полученные ценовые предложения от поставщиков или письма с обсуждениями ценовых предложений. По результатам очных встреч или телефонных переговоров должны быть написаны краткие итоги. Такая информация должна храниться в отдельном месте с системами мониторинга ее целостности и сохранности.

Правило 4-х глаз . Хоть данный метод не может уместиться в один маленький абзац, но принцип должен быть такой, что на каждом этапе взаимодействия с поставщиком (выбор, согласование условий, подписание договора, проведение оплаты и т.д.) должен быть контроль минимум двух разных департаментов для минимизации вероятности сговора. Например, Закупки не могут иметь своих поставщиков, а бизнес не может выбрать нового поставщика без согласования Закупок. Или оплата поставщику должна быть согласована не только сотрудниками заказчика, но и проверена дополнительно финансами.

Пост-оплата – поставщики, с которыми заключены договора предоплаты, должны сразу попадать в зону риска и дополнительного контроля, как со стороны Закупок, так и со стороны бизнеса, т.к. повышается вероятность мошеннических действий на условиях не поставленных товаров или услуг. Я не уверен, что данный пункт необходимо вообще выделять, т.к. предоплата у любого профессионала в области Закупок должна быть в формате эксклюзивности. Стандартные сроки оплаты поставщикам в настоящее время находятся в рамках 15-30 дней с момента подписания акта. Крупные игроки рынка могут диктовать еще большие сроки. Возвращаясь к пункту о процедурах: вам же ничего не мешает прописать в процедуре, что вообще все поставщики должны быть переведены на пост-оплату, а любое исключение нужно согласовывать на самом высоком уровне и постоянно мониторить?

Сотрудники отдела закупок, должны ходить в отпуск и промотироваться в компании . Как это не странно звучит, но человек, который не ходит в отпуск, может попасть под подозрение. Сотрудник, который ежедневно занимается рутиной и который не изъявляет желания в росте, может вызывать подозрения. Для снижения данного риска необходимо принять правило, что сотрудники отдела Закупок обязаны раз в год взять 2-недельный отпуск без возможности удаленного доступа во внутренние системы. Также не менее раза в год обсуждайте с сотрудниками их планы по карьерному росту. Т.к. Закупки в большинстве случаев работают с множеством различных проектов и внутренних заказчиков, вполне очевидно, что план развития будет распространяться, как на рост внутри отдела, так и на матричное развитие в среде внутренних заказчиков.

Аудит для Закупок без предварительного согласования плана и времени . В настоящее время наблюдается тенденция к стандартизации и предварительному планированию аудитов. Однако если в Вашей компании проводятся постоянные аудиты внутренних подразделений, обсудите правило, когда при работе с внутренними заказчиками будут также рассматриваться и процессы взаимодействия департамента с поставщиками, где Закупки будут частью этого процесса. В таком случае отдел Закупок всегда под контролем, как со стороны общего плана, так и со стороны кросс-функционального отношения.

Идентификация и проверка Поставщиков . Проверка поставщиков необходима, как перед подписанием договора, так и в выборочном режиме. Под проверкой я имею в виду не оценку способности поставщика к исполнению договорных отношений, а проверку финансовой стабильности, текущего состояния отчетности, собственников, бенифициаров и возможных ограничений. В настоящее время существует большое количество решений на рынке, которые покажут по номеру ИНН полную картину вашего будущего партнера. Очень важно, чтобы процесс проверки предусматривал сохранение целостности полученной информации для архивных записей. Эту проверку необязательно передавать в ведение Службы Безопасности. Достаточно, чтобы проверка проводилась, и было определено ответственное лицо. Для поставщиков с большими расходами или поставщиков, которые оказывают агентские услуги, можно добавить процесс проведения выборочной ежеквартальной проверки изменений. Для договоров, где планируется использование субподрядчиков, такая проверка должна распространяться и на них, с обязательным хранением данных у Заказчика. По своему опыту, хочу добавить пару пунктов, на которые я всегда обращаю внимание: количество сотрудников у поставщика и банк, в котором открыт счет. Скорее всего, меня не смутит, если поставщик предоставил реквизиты со счетом, открытым в Банке, который входит в ТОП-100. Но если поставщик не является специфически-региональным, а счет открыт в каком-нибудь неизвестном банке из второй или третьей сотни, это будет знаком для дополнительного последующего контроля.

Ценовые предложения и переговоры только через электронные системы . Я уже неоднократно затрагивал эту тему в предыдущих заметках, акцентируя внимания на том, что внедрение электронных систем переговоров (аукционы или торговые площадки) — важный шаг не только для получения лучшей цены, но и предотвращения сговора.

Тендер должен иметь возможность равного участия . Поставщикам необходимо до тендера прописывать точную процедуру и порядок. Очень часто процесс проведения тендера детально описан во внутренних процедурах компаний для сотрудников, но очень слабо описан в части, которая находится вне компании. Поставщики должны понимать не только временные рамки, но и основные условия проведения тендера, а также критерии отбора. Поставщики должны быть уверены, что вся информация, которая поступает к ним, является равнозначной для всех участников тендера. В больших тендерах поставщикам, которые не победили, должна быть предоставлена общая информация о причинах такого решения. Результатами работы в этом направлении будет повышение уверенности в отсутствии возможных манипуляций со стороны внутренних заказчиков и отделов закупок на этапе выбора поставщика.

Любое соглашение должно иметь детальное описание сути покупки . Простое правило: чем детальнее описание закупки, тем сложнее спрятать. Договор с поставщиком должен иметь подробную спецификацию и разбивку по стоимости для каждой части проекта. Применения данного правила также даст возможность сравнения базовых услуг разных поставщиков. Например, логистика, поддержка, IT часть и т.д.

Ежемесячный анализ расходов и план проведения тендеров . Если посмотреть на стандартную модель работы компании, то планы продаж обычно обсуждаются практически на ежедневной основе с учетом мельчайших деталей, а расходы обычно идут в формате «крупных мазков». Более детальный анализ расходов в разрезе количества поставщиков, количества оплаченных счетов, аналитики удельного соотношения количества поставщиков, на которые относится более 70% всех расходов, предоставит Вам ясное понимание происходящего. Необходимо учесть, что как и с продажами. Данный метод эффективно работает в условиях постоянной отчетности, т.к. любая потенциально рисковая зона сразу же становится очевидной. В соответствии с таким анализом необходимо согласовать и утвердить план проведения тендеров и пересмотра условий работы с поставщиками на будущие периоды. А то я часто сталкивался с такой ситуацией, когда компания ежегодно делает прекрасные и успешные тендеры на канцелярию и закупку бумаги, но, образно говоря, не замечает поставщика охранных услуг, расходы на которого отличаются в десятки раз.

Слышать обратную связь от поставщика . В прошлом году я разговаривал на тему предотвращения возможных откатов с одним из совладельцев крупной компании в России. Помимо имплементации некоторых методов, которые описаны в этой заметке, я предложил на все документы (акты, счета-фактуры, договора), что передаются поставщикам, дополнительно ставить штамп с надписью: «Уважаемый партнер, если Вы знаете о каком-либо случае мошенничества или превышения полномочий, которое может отразиться на взаимодействии наших компаний, просьба сообщить. Анонимно…». Также указывайте номер специального телефона или адрес электронной почты. Если Вы уверены, что все Ваши поставщики — крупные игроки рынка, то, скорее всего, мошенничество не может быть повсеместным внутри большой компании. Одно дело, когда возможное мошенничество обсуждают продажники. И совершенно другое дело, когда это все процессируют сотрудники, которые не согласны с таким подходом. Закрывающие документы проходят через большое количество рядовых сотрудников, и наличие такой системы стимулирует избегать даже намека на откаты. Во время написания данной заметки я позвонил в компанию, о которой пишу, и спросил про результаты. Они оказались весьма успешными: спустя год поступило одно сообщение, по результатам которого было проведено расследование и приняты административные меры, как со стороны заказчика, так и со стороны поставщика. Данное расследование в какой-то мере даже способствовало повышению уровня партнерских отношений с поставщиком и передаче дополнительного объема заказа. Также было получено три замечания и просьбы по порядку работы. Не уверен, что необходимо принимать такие радикальные меры во всех случаях, но планировать и проводить ежегодные встречи с крупными поставщиками на уровне руководства компании – это необходимый минимум.

На мой взгляд, описанные методы позволяют эффективно предотвращать риск мошенничества в сфере закупок компании. Перечитав список, я понял, что их правильное внедрение не требует каких-то огромных инвестиций, которые обычно бывают при расследованиях уже свершившихся фактов. Если Закупки помогают экономить и оптимизировать, то руководители должны помочь Закупкам чувствовать себя в зоне безопасности, когда поднимается тема откатов.

P.S. Я долго думал, в какую часть статьи вставить еще один метод контроля, но в итоге пришел к выводу, что это больше даже не метод, а утверждение, нарушение которого тоже может быть расценено, как сигнал. Я говорю о публичности. Насколько Ваши сотрудники являются активными участниками профессиональных конференций, форумов, выступлений? Все-таки профессионалы в области Закупок каждый день стоят на «передовой» компании во взаимоотношениях с третьими лицами. При этом высокий риск соблазна нарушить процедуру. Авторитет и репутация должна стоять на первом месте у каждого, кто будет готов пойти на обман. Обсуждайте данную тему с сотрудниками чаще.

Будем жить, будем выбирать лучших поставщиков. 🙂

В работе необходимо делать главный упор на борьбу с откатами. Ведь всем известно, что откаты, называются на юридическом языке «взятка» или коммерческий подкуп, являются тормозом развития любого бизнеса. Кроме того лица, занимающиеся этими «грязными делишками», подвергают себя и других уголовному преследованию.

Взятки берут за всё, начиная с организации работы и кончая просто за добросовестное исполнение своих обязанностей. Практически каждый клерк, стоящий в цепочке согласований и разрешений, пытается поживиться за ваш счёт.

Откаты если говорить о предприятиях и сфере обслуживания, могут быть как разовые, так и регулярные:

-плата за вход на рынок;
-платой за улучшение условий поставок товаров и услуг;
-плата за включение вашего предприятия в тендеры, подачу заявок на конкурсы и т.д.;
-плата за организацию встреч с нужными людьми;
-плата за закупку неликвида;
-плата за своевременное соблюдение обязательств и договоров.

Разработаны разные способы предложений по откатам:

«Скидка»- это откат даётся в виде скидки с общей суммы сделки.
«Надбавка» — сверх прайсовой цены закупщик просит накинуть надбавку, а затем получить её в виде отката.

«Профессиональные» закупщики, умудряются сначала скинуть закупочные цены, а затем еще накинуть надбавку сверх прайса, получив при этом «два в одном». При этом действии вся полученная разница ложится в карман закупщика. Чтобы продвинуть сделку, обсуждаются все дальнейшие действия. Это расчет суммы отката или процент получаемый на руки, сроки получения денег, схемы передачи.

Собственной службой безопасности предприятия не всегда удаётся выявить мошенников, очень трудно отследить и поймать воров с поличным. Опытный менеджер в таком деле сразу заподозрит «подвох». Услышав намёк или «интересное» предложение он постарается увести беседу с рабочего места, руководствуясь несколькими мотивами:

— кабинет и рабочие место может быть оборудовано камерами и «прослушкой»;
— разговор может иметь свидетелей или быть прерван рабочими моментами;
— психологическим воздействием рабочего места.

Работник старается перевести разговор в неформальную обстановку, увести собеседника например в «курилку» или за пределы предприятия (кафе, ресторан), где и произойдет решение данного вопроса уже исходя из «интересов» самого менеджера.

Задача нашей организации участвуя в таких сделках, выявить заинтересованных лиц, сотрудников предприятия, чьи интересы преследуют личную выгоду при заключении договора и зафиксированную информацию передать руководству вашего предприятия.

Наше преимущество заключается в том, что все стадии переговоров от начала до конца пройдут в присутствии наших сотрудников. В этом случае наши переговорщики не преследуют получение каких либо выгод для себя лично, а проводят сделку в рамках договорных обязательств, одновременно получая информацию о «добросовестности» будущего партнёра. Полученные результаты по переговорам предоставляются заказчику в виде аудио записи.

Рамазанов Ислам Рамазанович,
главный редактор журнала
«Уголовный процесс», КЮН

Неугодный новым владельцам предприятия сотрудник не хотел покидать место работы. Тогда появилось уголовное дело, по которому он подозревался в получении «откатов». Основанием для возбуждения дела стала явка с повинной руководителя одной из подрядных организаций. Однако многочисленные доказательства, добытые защитой подозреваемого, опровергли обвинения и привели к прекращению дела.
Версия о заказном характера дела, на которой, по словам адвоката, настаивал его подзащитный - Виктор Ступин, вынуждает отказаться от приведения в статье настоящих названий компаний, имен и фамилий действующих лиц уголовного дела.

Вместе с тем было бы правильным назвать имя адвоката - Аркадия Завалько, работа которого по делу представляется одним из примеров того, где и как находить доказательства необоснованности обвинений в получении «откатов» менеджерами компаний.

Именно в результате подготовленной защитником доказательной базы следствие вынесло почти сорокастраничное постановление о прекращении уголовного дела за непричастностью подозреваемого к совершению преступления.

По словам адвоката, его подзащитный сообщил ему, что уголовное дело на него появилось из-за желания одного из владельцев крупного предприятия в Воронежской области - ОАО «Сладкий комбинат» - избавиться от неподконтрольных ему сотрудников.

Незадолго до проблем на комбинате была произведена масштабная модернизация, потребовавшая многих миллионов рублей. Как опытный строитель и специалист, Виктор Ступин был приглашен на должность начальника отдела по контролю за исполнением инвестиционных проектов (далее - начальника ОКИП), по сути, контролю за реконструкцией. На предприятии выполнялись сотни различных работ, для проведения которых заключались договора с подрядными организациями.

Но после завершения строительства началась «подковерная» борьба среди владельцев и высшего руководства предприятия за контроль над различными направлениями деятельности.

По версии Виктора Ступина, озвученной защитнику, руководство службы безопасности предприятия (бывшие сотрудники милиции) подговорило Дмитрия Попова - заместителя директора одного из контрагентов комбината - ООО «МПУ-2» - сообщить о якобы имевшей место передаче «отката» Ступину за якобы выполненные ООО работы.

Однако это лишь догадка подозреваемого, которая не была озвучена на следствии.

Версия и доказательства обвинения.

Поводом к возбуждению уголовного дела по ч. 3. ст. 159 УК РФ - мошенничество, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, послужил протокол явки с повинной Попова, составленный в июле 2009 г., и рапорт об обнаружении признаков преступления оперативника БЭП ГУВД по Воронежской области.

Из этих документов следовало, что начальник ОКИП комбината Ступин в начале декабря 2007 г. предложил Попову провести через ООО «МПУ-2» выполнение фиктивных работ на комбинате.

Между компаниями был подписан рамочный договор подряда о проведении различных работ, который после выполнения новых работ по ремонту и модернизации оборудования комбината постоянно дополнялся соответствующими актами и соглашениями.

Договорившись, Ступин и Попов изготовили подложные документы о проведении ООО в интересах комбината работ по демонтажу оборудования, монтажу трубопровода, запорной арматуры, изготовлению и монтажу площадки обслуживания диффузии на общую сумму чуть более 80,2 тыс. рублей.

Это был акт о приемке выполненных работ по форме КС-2 за январь 2008, справка о стоимости выполненных работ и затрат и др.

Подписав документы, Ступин представил их руководству ОАО для утверждения и оплаты. Комбинат перечислил ООО деньги по этим документами.

После этого, по словам Попова, он обналичил средства со счета своего ООО и передал лично Ступину половину - 40,1 тыс. рублей.

Давая показания в качестве подозреваемого, Попов сообщил также, что такое происходило регулярно. Якобы они давно договорились с начальником ОКИП: ООО должно платить ему «откат» в размере 15% от сумм за реально выполненные работы и 50% - за фиктивные работы. Впрочем, поскольку доказательств систематической передачи «откатов» у Попова не было, в вину Ступину вменялся только один эпизод, связанный с получением 40,1 тыс. рублей за работы, перечисленные в п. 1–4 акта по форме КС-2 за январь 2008 г.

Попов также сообщил, что о его договоренности со Ступиным о передаче денег, а также о том, что он передал 40,1 тыс. рублей Ступину, знал директор ООО «МПУ-2» Михаил Рябинин.
Без него он не мог бы снимать деньги со счета ООО: право подписи на финансовых документах ООО «МПУ-2» было только у Рябинина.

Наконец, по показаниям Попова, такое положение вещей, как вымогательство «откатов», стало возможно из-за того, что именно начальник ОКИП выбирал подрядчиков для поручения тех или иных работ. Кроме того, по его словам, все без исключения акты формы КС-2 по выполненным работам без подписи Ступина не принимались к оплате.

Уже после возбуждения дела, чтобы проверить слова добровольно «повинившегося» Попова, милиция опросила бухгалтерию комбината. Со слов финансовых работников, никаких нарушений со стороны начальника ОКИП не было. Тогда на предприятии была проведена аудиторская проверка.

Аудитор пришел к выводу, что действия Ступина привели к ущербу почти в 1,5 млн рублей. Свои выводы он обосновал тем, что практически ни один вид работ по договору между комбинатом и ООО не был надлежаще оформлен: не составлялась проектно-сметная документация, не было служебных записок на ввоз и вывоз материальных ценностей и т.д.

Позиция и доказательства защиты.

По словам адвоката, защита стала строить свою позицию по нескольким направлениям.

Во-первых, было необходимо доказать, что работы в соответствии с п. 1–4 акта КС-2 были реально выполнены сотрудниками ООО «МПУ-2». Сделать это было не просто, так как в самом ООО кадровый учет велся плохо: строители и монтажники надлежаще не оформлялись по трудовым договорам, было не ясно кто за что отвечал и т.д.
Тем не менее достаточно данных о реальности выполненных работ защите найти удалось. Так, по ходатайству адвоката следствием были допрошены руководители и ряд инженеров ОАО «Сладкий комбинат», подчинявшихся Виктору Ступину.

Слова свидетелей явно были в пользу версии защиты. В частности, главный инженер предприятия сообщил, что если бы работы по замене оборудования в свеклоперерабатывающем отделении не были осуществлены, то комбинат вообще не мог бы работать. Он также отметил: тот факт, что акт КС-2 был составлен в январе 2008 г., не означал, что сами работы были произведены в этом месяце.

Они были закончены ранее. Эти слова подтверждали слова подчиненных инженеров, которые по поручениям Ступина контролировали ход работ на различных участках. Они отметили, что неразбериха с реальностью исполнения работ могла быть вызвана тем, что части металлоконструкций, которые шли на замену, к моменту проверки было сложно отличить от старых, незамененных. Они же прямо заявили, что сами лично проверяли замену оборудования (трубопроводов и т.д.), и все эти работы были выполнены работниками «МПУ-2».

Эти слова защита подкрепила данными из журналов с проходной комбината, из которых было видно, что работники «МПУ-2» посещали комбинат в то время, когда производились работы.

Кроме того, защитник заявил ходатайства о допросе самих работников «МПУ-2». Они подтвердили, что все описанные в п. 1–4 акта КС-2 за январь 2008 г. работы они выполнили в полном объеме.

Еще одна существенная «нестыковка» в словах обвинителя Попова обнаружилась после допроса его шефа - директора ООО «МПУ-2» Михаила Рябинина. Он не подтвердил показания Попова о том, что последний согласовал с ним условия негласного договора с начальником ОКИП ОАО «Сладкий комбинат» о выплатах «откатов». Рябинин заявил, что узнал об «откатах» только на допросе у следователя.

Подозреваемый - не субъект.

Далее защитник опроверг слова Попова о том, что начальник ОКИП был вправе отбирать контрагентов для заказа им работ и услуг. Для этого он представил Положение о кураторах ОАО «Сладкий комбинат» и соответствующие приказы, из которых следовало, что отбор подрядных организаций - претендующих на выполнение тех или иных работ, осуществлялся по принципу тендера и выполнялся кураторами. В должностной инструкции начальника ОКИП также ничего не говорилось о его правах отбирать подрядчиков. Стало очевидно, что Ступин не мог повлиять на получение объемов работ ООО «МПУ-2».

Адвокат также смог доказать, что ни выводы аудитора о якобы нанесенном ущербе комбинату, ни слова Попова о необходимости подписи Виктора Ступина на акте КС-2 для получения оплаты, не соответствовали действительности. Так, в своих жалобах защитник отметил, что сама процедура прохождения и согласования актов формы КС-2, установленная на предприятии, исключала возможность проведения фиктивного объема работ по той схеме, которую озвучил Попов.

Найденные аудитором недостатки в оформлении взаимоотношений ОАО и ООО «МПУ-2» на самом деле были обычным делом на комбинате: так был поставлен документооборот.

Запрошенные на предприятии документы и показания работников позволили восстановить то, как в действительности контролировалось выполнение работ на комбинате.

Куратор работ представлял в ОКИП подписанный им акт формы КС-2 с исполнительными схемами. Подписи куратора на акте свидетельствовали о том, что работы фактически выполнены и им проверены. После чего данные акты поступали на проверку инженеру по надзору за строительством ОКИП, который проверял на объекте фактически выполненные работы, их объем и качество. Затем инженер подписывал вышеуказанный акт и только после этого акты передавались на подпись начальнику ОКИП Ступину.

При этом его подпись на акте не являлась обязательной для последующих инстанций для перечисления денежных средств за выполненные работы подрядным организациям. Это подтверждалось тем, что далеко не на всех актах формы КС-2, прошедших согласование ранее, по которым были перечислены деньги ООО «МПУ-2», имелась подпись Ступина.

Ведь после ОКИП акты передавались в юридический отдел, который проверял наличие оформленного договора, соответствие работ договору. Затем данные акты передавались в финансовый отдел, только после проверки, которого они шли на подпись генеральному директору.

При такой схеме контроля провести фиктивный объем работ было крайне затруднительно. Но, в любом случае, вести речь о том, что оплата подрядчику за выполненные работы каким-то образом зависела от начальника ОКИП Виктора Ступина, было нельзя.

Мотив.

Защите также удалось найти причину, по которой Попов мог оговорить Ступина, и наоборот, представить убедительную версию отсутствия заинтересованности Ступина в получении «откатов» от ООО «МПУ-2».

Адвокат заявил ходатайства о допросе нескольких сотрудников комбината, которые сообщили следователю, что между Поповым и Ступиным систематически происходили производственные конфликты.

Начальник ОКИП часто указывал работникам ООО и лично Попову на то, что работы ими выполнялись не в срок, с браком, нуждались в переделке. Эти показания подтверждались докладными записками на имя директора ООО «МПУ-2» Рябинина, в которых Ступин требовал устранения недостатков произведенных работ.

Все это говорило о том, что у Попова могли быть основания оговорить начальника.

Более того, после просмотра переписки между ООО и ОАО выяснилась интересная деталь, напрямую относящаяся к делу. Оказалось, что изначально стоимость работ, указанных в акте КС-2 за январь 2008 г., составляла 130 тыс. рублей.
Однако именно Виктор Ступин из-за выявленного брака и переделок настоял на снижении оплаты за работы ООО «МПУ-2» до 80 тыс.

Напрашивался вопрос: зачем сотруднику, получающему «откаты» от подрядчика, самому себе занижать выплату, которая напрямую зависит от выплачиваемых подрядчику денег?

Все перечисленное красноречиво свидетельствовало о том, что мотивации завышать стоимость работ подрядчика и договариваться с ним об «откатах» у Ступина явно не было.

Прекращение дела.

Собрав все доказательства, адвокат обратился с ходатайством о прекращении уголовного дела. Однако следователь отказался его удовлетворить, посчитав, что доводы защитника не опровергают версию о хищении денег начальником ОКИП у ОАО «Сладкий комбинат» путем злоупотребления своим положением.

При этом какой-то подробной внятной аргументации следователь в своем постановлении не привел.

В конце февраля 2010 г. адвокат подал жалобу в ГСУ при ГУВД по Воронежской области уже на действия следователя. Приводя те же доводы для прекращения дела, он указал на незаконность решения следователя.

Из жалобы адвоката.

«…Подозрение в хищении путем обмана и злоупотребления доверием безосновательно, ибо следствием были незаконно криминализированы легальные действия, представляющие собой обычную хозяйственно-финансовую деятельность Ступина как работника ОАО по заключению и исполнению гражданско-правовых сделок по исполнению своих трудовых (служебных) обязанностей.…

Иными словами, следствие неправомерно, вопреки закону, признает заключенные и исполненные гражданско-правовые сделки преступлением - хищением, тогда как все они являлись правомерными и при этом возмездными действиями.

Использование подобных уловок лишает обвинение не только какой-либо определенности, но и какой-либо юридической осмысленности. Имущественные отношения, к которым относятся отношения по совершению участниками гражданского оборота сделок в силу ГК РФ регулируются гражданским законодательством.

Однако это законодательство следователем либо игнорируется, либо искажается и попирается.

Таким образом, грубейшие, системные (фундаментальные) и неустранимые нарушения, допущенные следователем, полное игнорирование доводов и доказательств защиты, явное нежелание следствия восстанавливать нарушенные права Ступина, не оставляют возможностей дальнейшего ведения процесса в соответствии с требованиями УПК РФ, Конституции Российской Федерации и Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод…»

Спустя некоторое время адвокатом было подано повторное ходатайство следователю о прекращении уголовного дела в отношении Виктора Ступина, которое было, наконец, удовлетворено.

В конце марта прошлого года дело было прекращено на основании п. 1 ч. 1 ст.27 УПК РФ, за непричастностью подозреваемого к совершению преступления. Так как явившийся с повинной - Дмитрий Попов - тоже проходил по делу как подозреваемый, то в отношении него дело также было прекращено.
________________________________________________________

«Моего подзащитного хотели не «посадить», а вынудить покинуть место работы»
Завалько Аркадий Викторович,
адвокат АБ «Ваш юридический поверенный» (г. Москва), защитник по делу

Скажите, следствие чинило какие-то явные препятствия вам в собирании доказательств? Ведь, как следует из слов вашего подзащитного, дело было «заказным»…?

Насколько я могу судить, моего подзащитного хотели не «посадить», а вынудить покинуть место работы. Об этом говорило, во-первых, то, что ему не давали работать, как только на него было возбуждено дело.
Во-вторых, следствие, мягко говоря, не слишком усердствовало в расследовании дела, хотя и прекращать его не торопилось. Соответственно, нельзя сказать, что со стороны следствия совсем не было препятствий. Ведь, напомню, с момента возбуждения дела до его прекращения прошло 10 месяцев.

Пришлось не только подавать жалобы собственно на факт возбуждения дела, но и жаловаться на незаконный отказ в его прекращении вышестоящему руководству следственного органа. Это было сделано для того, чтобы привлечь внимание начальства к делу и обеспечить хоть какой-то процессуальный контроль.

Скажите, если, по данным вашего подзащитного, служба безопасности была исполнителем чьей-то злой воли и с ее подачи началось уголовное преследование, почему ее сотрудники выдали вам документы с проходной, которые зафиксировали посещение комбината сотрудниками контрагента в тот период, когда работы были выполнены? Они же тем самым позволили доказать вашу версию о реальности выполненных работ… ?

Мне кажется, они просто не успели понять, где и какие данные могут сыграть против них.
Кроме того, уничтожение этой информации выглядело бы тоже странно. Наконец, сами сведения, как, например, данные из бухгалтерии комбината, запрашивались по нашим ходатайствам следователем, которому отказать сложнее, чем адвокату.

Но прежде чем направить, то или иное ходатайство об истребовании документов, мы наводили справки об их наличии, месте и людях, ответственных за их составление, - вместе с подзащитным. Он проработал на предприятии не один год, знал документооборот, многие из коллег помогали ему из сочувствия.

- Были ли возбуждено дело за заведомо ложный донос в отношении Попова? Какова судьба Виктора Ступина?

Разумеется, мы обратились с заявлением с требованием возбудить уголовное дело в отношении Попова, который явно оговорил моего подзащитного.

Однако, как это часто бывает, получили отказ со стандартными формулировками, что в его действиях якобы не установлен умысел. В последующем, когда дело было прекращено, сам подзащитный уже не захотел инициировать уголовное преследование в отношении доносчика.

Что касается судьбы Ступина, то через несколько недель после прекращения дела связь у нас прервалась.

Насколько мне известно, он уволился с комбината, планировал взыскать причиненный ему уголовным преследованием вред в порядке реабилитации.

Насколько успешно он это сделал, также сказать затрудняюсь, так как уже говорил: после прекращения уголовного преследования в отношении него, связь мы не поддерживали.